เจ้าของบ้านชาวแคนาดาไม่ได้รับสิทธิในการหักดอกเบี้ยจำนองเดียวกันกับเพื่อนบ้านของพวกเขาไปทางใต้ โชคดีที่ Smith Maneuver เป็นวิธีการทางการเงินที่มีประสิทธิภาพซึ่งจะค่อยๆปรับโครงสร้างหนี้ที่ไม่สามารถหักลดรายได้ที่ใหญ่ที่สุดในชีวิตของคุณ (สินเชื่อบ้านของคุณ) ให้เป็นเงินกู้เพื่อการลงทุนที่หักลดหย่อนได้ นอกจากนี้คุณจะได้รับเงินคืนภาษีที่เพิ่มขึ้นเป็นประจำทุกปีลดจำนองและลดมูลค่าสุทธิของคุณทั้งหมดโดยใช้วิธีการทางกฎหมายที่ได้รับการตรวจสอบโดย Canadian Revenue Agency (CRA)
วิธีการ
การซ้อมรบสมิ ธ ไม่ได้เกิดขึ้นข้ามคืน ต้องใช้เวลาหลายปี ทำตามขั้นตอนต่อไปนี้เพื่อแปลงดอกเบี้ยจำนองที่ไม่ต้องเสียภาษีให้เป็นหนี้ที่หักภาษีได้
ขั้นตอนที่ 1
ชำระบัญชีสินทรัพย์ที่มีอยู่ทั้งหมดจากบัญชีที่ไม่ได้ลงทะเบียนแล้วนำไปใช้กับการชำระเงินดาวน์สำหรับขั้นตอนถัดไป
ขั้นตอนที่ 2
ขอรับการจดจำนองล่วงหน้าจากสถาบันการเงินที่มีชื่อเสียงซึ่งช่วยให้คุณสามารถจ่ายจำนองและเพิ่มวงเงินเครดิต (HELOC) ได้พร้อมกัน
ขั้นตอนที่ 3
ถอน HELOC ส่วนของการจำนองของคุณเพื่อลงทุนในสินทรัพย์ที่สร้างรายได้เช่นหุ้นบุริมสิทธิที่ต้องการจ่ายเงินหรือกองทุนรวมซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) วงเงิน HELOC ของคุณเพิ่มขึ้นเมื่อใช้การชำระจำนองปกติทุกครั้งซึ่งช่วยให้คุณสามารถลงทุนเงินใหม่ที่มีอยู่
ขั้นตอนที่ 4
เมื่อเสร็จสิ้นการคืนภาษีของคุณให้หักจำนวนเงินที่ต้องเสียดอกเบี้ยรายปีจาก HELOC ของคุณ
ขั้นตอนที่ 5
ใช้การคืนภาษีและรายได้จากการลงทุน (เงินปันผลค่าเช่า ฯลฯ ) กับการจดจำนองที่ไม่สามารถนำไปหักลดหยนและลงทุนเงิน HELOC ใหม่ได้
ขั้นตอนที่ 6
ทำซ้ำขั้นตอนที่ 3 ถึง 5 จนกว่าจำนองของคุณจะไม่ได้รับการชำระเงิน
พิจารณาตัวอย่างต่อไปนี้:
Tyler ซื้อบ้านราคา 400,000 เหรียญพร้อมกับจำนอง 300,000 เหรียญที่ 3. 25% ตัดจำหน่ายเกิน 25 ปี เงินเดือนประจำปีของเขาคือ 80,000 เหรียญที่มีอัตราภาษีเล็กน้อย 38% และมีรายได้เพิ่มขึ้น 1% ต่อปี ปัจจุบันเขาไม่มีเงินลงทุนดังนั้นมูลค่าสุทธิของเขาคือ 100,000 เหรียญสหรัฐการชำระเงินจำนองรายปีของเขารวมเป็น 17,500 เหรียญไทเลอร์สามารถจ่ายเงินจำนวนดังต่อไปนี้เพื่อชำระจำนองและลงทุน (ออกจากเงินสดในกระเป๋า) ปีที่ 10: 9,900 ปี•ปีที่ 20: 26,000 เหรียญสหรัฐฯ•ปีที่ 1: $ 19, 600
ปีที่ 5: $ 20, 600
ปีที่ 10: $ 22, 100
ปี 25: $ 27, 100
ลองพิจารณาสถานการณ์สมมติระยะยาว 3 แบบต่อไปนี้ (สมมติว่าผลตอบแทนจากการลงทุนปีละ 4%)
สถานการณ์ที่ 1
- โอนเงินเพิ่มขึ้นเป็นประจำทุกปีเพื่อเพิ่มการชำระเงินจำนอง, จึงจ่ายเงินออกเร็วและจากนั้นเริ่มต้นการลงทุนเงินสดที่มีอยู่ทั้งหมด
สถานการณ์สมมติ 2 - โอนเงินจำนวนมากเป็นประจำทุกปีและจ่ายเงินตามปกติ
กรณีที่ 3 - ใช้ Smith Maneuver นำเงินส่วนเกินไปจ่ายในการจำนองและยืมเงินจากการจำนองล่วงหน้าได้ทันทีในอัตรา 4%
หลังจาก 25 ปี: สถานการณ์ที่ 1 - Tyler จะเป็นเจ้าของบ้านของเขาฟรีและชัดเจนหลังจากผ่านไป 22 ปีและจะใช้เวลาสามปีที่เหลือในการลงทุนเงินลงทุนทั้งหมดที่มีอยู่เป็นประจำทุกปีในการลงทุนการรอคอยนี้ย่อมขัดขวางการลงทุนของเขาจากการเติบโตปีแล้วปีเล่าและมูลค่าสุทธิของเขารวมทั้งสิ้น 604,000 เหรียญ (400,000 เหรียญสหรัฐฯและ 204,000 เหรียญสหรัฐฯ)
สถานการณ์ที่ 2 - แม้ว่าจะต้องใช้เวลานานกว่ากรณีที่ 1 เพราะไทเลอร์ต้องมั่นใจว่าเขาจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนเฉลี่ย 4% ต่อปีในช่วง 25 ปีที่ผ่านมาแทนที่จะเป็น 3 แต่พอร์ตการลงทุนของ Tyler จะมากกว่า 10 กรณีมากกว่ากรณีที่ 1 เหตุผลของเรื่องนี้คือประโยชน์ของการผสม
สถานการณ์ที่ 3 - ไทเลอร์จะไม่มีการจำนองหลังจาก 22 ปีเช่นเดียวกับกรณีที่ 1 แต่เขาจะมีเงินลงทุน 300,000 ดอลลาร์ซึ่งสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แม้จะยืมเงินเพื่อลงทุน Tyler เริ่มต้นปีหนึ่งโดยมีพอร์ตการลงทุนใกล้เคียงกับปีที่ 5 ของภาพที่ 2 ซึ่งเป็นผลตอบแทนของเขาอย่างมาก ในปีที่ 10 เงินลงทุนของเขามีมูลค่าเท่ากับปีที่ 20 ของภาพจำลอง 2 การคืนเงินภาษีของเขาจะเพิ่มขึ้นเป็นประจำทุกปีจนถึงจุดที่เขาได้รับเงินเพิ่มประมาณ 4,000 เหรียญต่อปีในช่วง 2-3 ปีที่ผ่านมา จำนวนเงินลงทุนเริ่มต้นที่สูงขึ้นควบคู่ไปกับผลตอบแทนของสารประกอบและการคืนเงินภาษีที่เพิ่มขึ้นเพื่อชดเชยดอกเบี้ยของ HELOC ส่วนหนึ่งของสินเชื่อจำนองล่วงหน้าที่สามารถกู้คืนได้ช่วยให้เขาสามารถลงทุนในปริมาณที่สูงขึ้นเร็ว ๆ นี้ แม้ว่าเขาจะจ่ายดอกเบี้ยมากกว่ากรณีอื่น ๆ แต่มูลค่าสุทธิหลัง 25 ปีเท่ากับ 641,000 เหรียญ
ผลประโยชน์
Smith Maneuver มีประโยชน์มากมาย สำหรับผู้เริ่มต้นมูลค่าสุทธิของคุณจะเพิ่มขึ้น (ตามตัวอย่างข้างต้น) โดยสมมติว่าคุณสามารถรักษาผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณเป็นอัตราการยืมต่อปีได้ การคืนภาษีของคุณจะขยายตัวเป็นปี ๆ ไปเรื่อย ๆ เนื่องจากดอกเบี้ยของเงินกู้เพื่อการลงทุนของคุณจะสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ สุดท้ายหนี้จำนองเป็นความจริงของชีวิตดังนั้นทำไมไม่ใช้ Smith Maneuver, จ่ายเงินจำนองของคุณออกได้เร็วขึ้นและโอนหนี้ในรูปแบบการหักลดหย่อนภาษี? มีความเสี่ยงอยู่บ้าง
ความเสี่ยง
เช่นเดียวกับแผนการลงทุนมีความเสี่ยง Smith Maneuver ไม่ลดหนี้ของคุณ เพียงแค่โอนเงินจากการจำนองทั่วไปซึ่งไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในแคนาดา ในการดำเนินการนี้คุณต้องทำตามขั้นตอนและแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้องเพื่อตั้งค่าการจดจำนองล่วงหน้าเพื่อใช้เป็นเงินกู้เพื่อการลงทุน หากคุณไม่ทำเช่นนั้น CRA อาจทำให้แอปพลิเคชันของคุณเป็นโมฆะและประโยชน์หลักของ Smith Maneuver จะไม่เกิดขึ้น เพื่อให้มูลค่าสุทธิของคุณเพิ่มขึ้นคุณต้องมีแผนการลงทุนที่มั่นคงซึ่งจะทำให้คุณได้รับมากกว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ของคุณ ในตัวอย่างข้างต้นอัตราการกู้ยืมและผลตอบแทนจากการลงทุนประจำปีเท่ากับ 4% อย่างไรก็ตามแม้ว่าผลตอบแทนต่อปีจะลดลงครึ่งเปอร์เซ็นต์เป็น 3.5% แต่มูลค่าสุทธิของไทเลอร์ในกรณีที่ 3 จะเท่ากับ 6,000 รายเท่านั้นที่เป็นภาพจำลองสูงสุดต่อไป (1) ที่ 3% Smith Maneuver จะเป็นสถานการณ์เลวร้ายที่สุดในสามกรณีด้วยมูลค่ากว่า $ 12,000 ดังนั้นคุณจะเห็นได้ว่าอัตราผลตอบแทนนั้นเป็นสิ่งที่สำคัญมาก
ใครควรจะทำ?
ชาวแคนาดาที่เป็นเจ้าของ 25% ของบ้านของพวกเขาควรมีสิทธิ์ได้รับการจดจำนองล่วงหน้าได้ ผู้สมัครที่ดีสำหรับ Smith Maneuver คือผู้ที่มีภาระหนี้สินที่ดีในการให้บริการ 'ต้องการ' เพื่อเพิ่มผลตอบแทนภาษีสูงสุดและเข้าใจการใช้ประโยชน์สินทรัพย์อสังหาริมทรัพย์เพื่อเพิ่มมูลค่าสุทธิเจ้าของบ้านที่ต้องการ "ตั้งค่าและลืมมัน" ไม่ควรพิจารณาการซ้อมแผนนี้เนื่องจากต้องใช้แผนการลงทุนทางการเงินที่มั่นคงด้วยการกำหนดเวลาการตรวจสอบประสิทธิภาพอย่างสม่ำเสมอเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับและรักษาอัตราผลตอบแทนต่อปีเกินอัตราการกู้ของคุณ
ผู้ที่สนใจในการไล่ตาม Smith Maneuver ควรได้รับสำเนาของหนังสือเล่มหนึ่งซึ่งมีชื่อว่า I หักภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณ - The Smith
Maneuver
โดย Fraser Smith หลังจากอ่านแล้วปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่ได้รับอนุญาตซึ่งคุ้นเคยกับ Maneuver ซึ่งให้คำปรึกษาฟรีและประเมินผลเป็นบุคคลภายนอกขั้นสุดท้ายตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่าเหมาะกับกลยุทธ์ความมั่งคั่งของคุณ The Bottom Line Smith Maneuver เป็นแนวคิดทางกฎหมายง่ายๆว่า "หลังจากที่คุณจ่ายเงินจำนองทุกครั้งแล้ว "สำหรับผู้ที่เข้าใจว่าระดับหนี้ของพวกเขาจะไม่ลดลงและมีความสะดวกในการติดตามและรักษาผลตอบแทนจากการลงทุน - การซ้อมรบจะช่วยเพิ่มมูลค่าสุทธิของคุณได้มากขึ้น