a:

ออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่หักภาษีเช่นแผน IRA แบบดั้งเดิมแผนการ 401 (k) และรายปีเป็นเรื่องที่น่าสนใจสำหรับนักพัฒนาที่คาดว่าจะมีวงเงินภาษีเงินได้ที่ต่ำกว่าสำหรับตัวเองในการเกษียณอายุ แม้ว่าอาจเป็นกรณีนี้ให้พิจารณาการจัดสรรเงินบำนาญหลังเกษียณอย่างน้อยบางส่วน เนื่องจากนโยบายด้านภาษีสามารถเปลี่ยนแปลงได้เมื่อเวลาผ่านไปผู้เกษียณที่มีการออมเพียงครั้งเดียวจะสามารถสูญเสียรายได้ส่วนใหญ่ไปยังภาษีได้มากกว่าที่คาดไว้ ตัวเลือกอื่น ๆ สำหรับการประหยัดที่ไม่เพิ่มความรับผิดทางภาษีในอนาคต ได้แก่ Roth IRA, Roth 401 (k) แผนบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์มาตรฐานบัตรเงินฝาก (CD) และบัญชีออมทรัพย์

แผนการ Roth IRA และ Roth 401 (k) เป็นโครงการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ค่อนข้างใหม่ซึ่งใช้เงินดอลลาร์หลังหักภาษี ในการเกษียณอายุการดึงออกจากบัญชีเหล่านี้จะไม่ต้องเสียภาษีไม่ว่ามูลค่าจะเพิ่มขึ้นเท่าไร นี่อาจเป็นประโยชน์มากแม้ในช่วงก่อนเกษียณเนื่องจากกำไรจะไม่ต้องเสียภาษีในช่วงเวลานี้เช่นกัน ตัวอย่างเช่นหากนักลงทุนจ่ายเงิน 5,000,000 ดอลลาร์ให้กับ Roth IRA ในแต่ละปีโดยเริ่มต้นตั้งแต่อายุ 40 ปีและมีบัญชีเพิ่มขึ้นเป็น 400,000 เหรียญสหรัฐอายุ 70 ​​ปีบัญชีทั้งหมดนี้สามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษี ที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากแนะนำลูกค้าให้สะสมเงินฝากออมเพื่อการเกษียณอายุอย่างน้อยหนึ่งส่วนในบัญชีเหล่านี้

ประเภทอื่น ๆ ของการลงทุนที่ต้องเสียภาษีที่เหมาะสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ ได้แก่ หุ้นพันธบัตรและกองทุนรวมที่ซื้อในบัญชีที่ต้องเสียภาษี การจ่ายเงินปันผลเงินปันผลหรือดอกเบี้ยจะต้องเสียภาษีในแต่ละปี แต่อัตราสำหรับรายได้ประเภทนี้มักจะต่ำกว่าวงเล็บภาษีเงินได้ของผู้ลงทุนรายใหญ่ นักลงทุนสามารถถอนเงินเหล่านี้ได้ตลอดเวลาเพื่อให้เป็นไปตามอัตราภาษีที่ต่ำกว่านี้ นอกจากนี้บุคคลที่เกษียณอายุอาจต้องการย้ายบัญชีออมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีไปเป็นพันธบัตรที่ปลอดภาษีซึ่งสามารถสร้างรายได้ที่ปลอดภาษีจากผลประโยชน์ที่ได้รับ