กฎของเกมอาจมีการเปลี่ยนแปลงเมื่อคุณเข้าสู่ช่วงอายุขั้นต่ำที่ 70 1/2 แต่ผลของการใส่เงินลงในบัญชีเกษียณจะอยู่ไม่ถึงคุณจนกว่าคุณจะเกษียณอายุอย่างเป็นทางการ . ถ้าคุณพบว่าตัวเองยังคงทำงานอยู่ที่จุดนี้ในชีวิตของคุณคุณอาจจะพยายามที่จะปิดผนึกรอยยิ้มในไข่รังไข่ของคุณหรือคุณเป็นหนึ่งในคนเหล่านั้นที่จะพร้อมที่จะเกษียณอายุเมื่อแคร์มือที่ตายแล้วจากโต๊ะทำงานของคุณ . ทั้งสองวิธีรู้ว่าคุณมีตัวเลือกที่สามารถสร้างความแตกต่างในบรรทัดล่างของคุณได้

ในปีที่คุณเปลี่ยน 70 1/2 ระบบภาษีจะปิดบังการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมและดึงปลั๊กบัญชีเกษียณอายุของคุณในรูปแบบของการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ (RMD) เมื่อคุณมีรายได้ค่าจ้างและดึงออก RMDs ผลกระทบภาษีอาจส่งผลให้อัตราภาษีที่สูงขึ้นและร้อยละที่เพิ่มขึ้นของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณต้องเสียภาษี

เมื่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเริ่มกระพุ้งในช่วงเวลานั้นของชีวิตการใช้เงินต่อไปในแผนเกษียณอายุหรือ Roth IRA ยังคงเป็นประโยชน์ต่อไป ลองมาดูความแตกต่างที่สำคัญระหว่างตัวเลือกแผนเกษียณอายุที่เป็นที่นิยมมากที่สุดและศึกษาวิธีการจัดโครงสร้างแผนการของคุณเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการแจกแจงของคุณให้ดีที่สุด

บัญชีสำรองเกษียณอายุไฮไลท์

แบบดั้งเดิม IRA
เมื่อคุณเปิดใช้งาน 70 1/2 คุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วม IRA แบบดั้งเดิมอีกต่อไป นอกจากนี้คุณต้องเริ่มกระบวนการในการใช้ RMDs เป็นประจำทุกปี
Roth IRA

ทุกคนที่ได้รับค่าจ้างอาจมีส่วนช่วยให้ Roth IRA และไม่มีอาณัติที่กำหนดให้ผู้ร่วมสมทบหรือคู่สมรสของเขาทำ RMDs
แบบดั้งเดิม 401 (k)

ไม่ว่าอายุถ้าคุณยังคงทำงานอยู่คุณสามารถบริจาคต่อไปได้ที่ 401 (k) ตราบใดที่คุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่คุณทำงานไม่ถึง 5% คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMDs
ไม่ว่าอายุคุณจะยังคงทำงานอยู่คุณสามารถจ่ายเงินจำนวนเท่าไรให้กับ Roth 401 (k)? เช่นเดียวกับแบบดั้งเดิม 401 (k) จำเป็นต้องใช้ RMD เมื่อคุณแยกจากบริการหรือถ้าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจมากกว่า 5% ที่จ้างคุณ นี่คือข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างโรท 401 (k) และคู่ฉบับ Roth IRA แบบดั้งเดิม

แผนผังการเกษียณอายุ

IRA แบบดั้งเดิมกับ Pretax 401 (k)
หากคุณอายุมากกว่า 70 1/2 คุณจะสูญเสียความสามารถในการบริจาค IRA แบบดั้งเดิม ในทางกลับกันไม่มีข้อ จำกัด ด้านอายุใดที่วางไว้บนฝูงชน 70+ สำหรับการมีส่วนร่วมใน 401 (k) ดังนั้นตัวเลือกนี้ยังคงเป็นไปได้ ในหลาย ๆ กรณีคนงานที่เป็นยุคทองมักเป็นที่ปรึกษาหรือผู้รับเหมาด้วยตนเองเพื่อให้คนเหล่านี้ต้องตระหนักถึงข้อกำหนด RMD ที่วางไว้สำหรับเจ้าของธุรกิจที่มีสัดส่วนการลงทุน 5% ขึ้นไป ได้อย่างรวดเร็วก่อนความคิดของการมีส่วนร่วมในการวางแผนที่ต้องการให้คุณใช้ RMDs ในแต่ละปีเสียงโง่ แต่ถ้าคุณทำคณิตศาสตร์ก็ไม่ได้เลวร้ายมาก

ตัวอย่าง - Pretax 401 (k)
ในปี 2011 คนงานที่ทำงานด้วยตนเอง 75 ปีทำเงิน $ 80,000 เป็นจำนวนเงิน $ 22,000 สำหรับ 401 (k) ใหม่ของเขา แผนมี 31 ธันวาคม 2011, ความสมดุลของ $ 22, 000 2012 RMD สำหรับตอนนี้คนงาน 76 ปีจะเป็นเพียง $ 1, 000 ถ้าคุณใช้ปลายปีของความสมดุลของ $ 22, 000 และหารด้วย ปัจจัย RMD ของ 76 ปี, 22, คุณท้ายด้วยการจัดจำหน่ายที่ต้องเสียภาษีของ $ 1, 000 หลังจากทั้งหมดได้รับการกล่าวและทำผลสุทธิสำหรับแต่ละบุคคลจะเป็น $ 21,000 หัก
ประเด็นก็คือโอกาสในการประหยัดจะไม่ลดลงอย่างเห็นได้ชัดเนื่องจากคุณต้องทำการ RMD ในขณะที่คุณกำลังทำงานอยู่

ผู้ชนะโดยการถูกตัดสิทธิ: Pretax 401 (k)
Roth IRA กับ Roth 401 (k)

ถ้าคุณมีอายุเกินกว่า 70 1/2 และคุณกำลังทำงานอยู่คุณจะมีความสามารถในการร่วมทั้งสองประเภท ของบัญชี ในขณะที่ข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่กำหนดให้กับ Roth IRA อาจเป็นเรื่องยากที่จะเอาชนะได้ แต่ก็เป็นไปไม่ได้ เหตุผลที่เป็นไปไม่ได้นั้นเกี่ยวข้องกับวิธีกำหนดเพดานรายได้สำหรับการบริจาค เนื่องจากเพดานรายได้ไม่ได้คิดเป็น RMDs การแปลงและการหมุนเวียน Roth ผู้คนจำนวนมากจึงสามารถมีสิทธิ์ได้ ในทางกลับกัน Roth 401 (k) ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่คุณต้องจัดการ อย่างไรก็ตามคุณต้องทราบด้วยว่าโรท 401 (k) s ในที่สุดจะต้องได้รับ RMDs

ผู้ชนะเลิศสำหรับรางวัลที่ง่ายที่สุดหมวดหมู่: Roth 401 (k)

ผู้ชนะโดยรวมและผู้ชนะเลิศประเภท Final Destination หมวด: Roth IRA
กลยุทธ์เพิ่มเติม

รวมและเสียบรู RMD ของคุณ
ความเชื่อมั่นว่าบุคคลที่ทำงานในยุค 70 ของเขาหรือเธอจะมีหลาย IRAs และประเภทอื่น ๆ ของแผนการเกษียณอายุลอยรอบ เป็นผลให้บัญชีลอยเหล่านี้จะถูกบังคับให้ถอนเงิน RMD รายปี หากบุคคลดังกล่าวเป็นเจ้าของธุรกิจที่เขาทำงานอยู่ไม่ถึง 5% และผู้ดูแลแผนจะอนุญาตให้บุคคลนี้สามารถทยอย IRAs ที่มีอยู่และแผนการเกษียณอายุไว้ในแผนงานปัจจุบันของนายได้ นี้เป็นจริงตราบเท่าที่บุคคลไม่ได้แยกออกจากบริการและยังคงทำงาน

เมื่อบุคคลประสบความสำเร็จในการผสานสินทรัพย์ที่มีอยู่ลงในแผนของนายจ้างเขาควรจะโล่งใจในการที่ต้องใช้ RMD รายปีจากสินทรัพย์เหล่านั้น บัตรเสริมในสถานการณ์นี้เกือบจะเป็นเอกสารแผนและผู้ดูแลระบบ หากทุกสิ่งทุกอย่างเป็นเรื่องที่ดีและคุณสามารถที่จะลด RMDs ของคุณในขณะที่คุณกำลังทำงานคุณจะมีโอกาสที่จะสร้างห้องพักสำหรับการแปลง Roth หรือการผ่อนผันให้คุณออกภาระภาษีของคุณจนกว่าคุณจะเกษียณอายุเต็มที่
ภาษีเงินได้ของรัฐ "Filter"
ในขณะที่ขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณอาศัยอยู่และยื่นภาษีของคุณบางรัฐที่กำหนดภาษีเงินได้ของรัฐให้การจัดเก็บภาษีที่ดีกว่าแก่บุคคลที่มีส่วนร่วมและรับเงินบริจาคจาก IRAs และแผนคุณภาพอื่น ๆ ในรัฐอิลลินอยส์รัฐบาลไม่ได้เพิ่มเงินสะสม 401 (k) ของคุณกลับเข้าไปในการคำนวณรายได้ของรัฐ นอกจากนี้ยังช่วยให้ชาวเมืองสามารถลดรายได้จาก IRAs และแผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจากรายได้

ช่องโหว่ "การกรองภาษีของรัฐ" มีอยู่เนื่องจากรัฐต้องการส่งเสริมให้ชาวของตนอยู่ในสถานะและไม่ต้องพึ่งเรือสำหรับรัฐที่ไม่มีรายได้ภาษีเช่นฟลอริด้าหรือเท็กซัสเมื่อเกษียณอายุ กล่าวได้ว่าช่องโหว่นี้อาจเป็นห่วงหากคุณทำงานในรัฐเช่นเพนซิลเวเนียและเกษียณอายุในรัฐเช่นแคลิฟอร์เนีย ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะได้รับภาษีโดยวิธีการและวิธีออก วิธีการที่คุณใช้ช่องโหว่ที่มีอยู่ในกลยุทธ์การออมเงินของคุณจะขึ้นอยู่กับเป้าหมายและสถานการณ์ที่เฉพาะเจาะจงรวมถึงคำแนะนำ CPA ของคุณด้วย!

ตัวอย่าง - การใช้ RMD จาก Roth 401 (k)
บุคคลที่สามารถดูกลยุทธ์นี้ได้คือคนที่มีอายุมากกว่า 70 ปีเป็นผู้ทำงานอิสระและมีส่วนร่วมกับ Roth 401 ( k) ในกรณีนี้ถ้าคุณปรับเปลี่ยนกลยุทธ์การออมของคุณด้วยการจ่ายล่วงหน้า 401 (k) และแปลง IRA ภายนอกแทนคุณอาจลดภาระภาษีเงินได้ของรัฐและหลีกเลี่ยงการใช้ RMD จาก Roth 401 (k) ซึ่งเป็นบัญชีหลังหักภาษี

สายล่าง

ฝูงชนที่ทำงานกว่า 70 คนยังมีความสามารถในการบันทึกและเลื่อนภาษีผ่าน Roth IRAs และแผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งไม่มีอยู่สำหรับเพื่อนที่เกษียณอายุของพวกเขา การรวมเอาเครื่องมือเหล่านี้และเครื่องมืออื่นเข้ากับยุทธศาสตร์โดยรวมการเกษียณอายุเกือบจะสามารถลดภาระภาษีโดยรวมให้กับผู้รับประโยชน์ตามเป้าหมายได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย อย่างไรก็ตามผู้รับประโยชน์ที่กำหนดเป้าหมายสำหรับแผนการเกษียณอายุไม่ใช่ผู้ร่วมให้ข้อมูลดังนั้นกลยุทธ์ของแต่ละบุคคลควรคำนึงถึงเป้าหมายเฉพาะของแต่ละบุคคลรวมถึงข้อเท็จจริงและสถานการณ์รอบข้าง บุคคลใดก็ตามที่พยายามใช้ประโยชน์จากกลยุทธ์เหล่านี้จะต้องตระหนักว่ากฎระเบียบที่ใช้ในการดำเนินการนั้นมีความซับซ้อนและกฎหมายสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในชั่วข้ามคืน ในตอนท้ายของวันแผนใด ๆ ที่รวมเอากลยุทธ์ประเภทนี้หรือคล้ายกันควรใช้หลังจากได้รับคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติตามที่ได้ปรึกษากับผู้ดูแลแผนเกษียณอายุของคุณแล้ว