เนื่องจากค่าแบนของพวกเขาซึ่งช่วยขจัดปัญหาการ overtrading โดยนายหน้าที่กำลังแสวงหาผลประโยชน์บัญชีที่เรียกเก็บเงินหรือบัญชีที่จัดการจะเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ อย่างไรก็ตามหากบัญชีการเกษียณอายุของคุณได้รับการจัดการภายใต้โปรแกรมตัดค่าคุณต้องแน่ใจว่าโปรแกรมดังกล่าวเหมาะสำหรับคุณ แต่คุณยังต้องพิจารณาว่าคุณควรจะจ่ายค่าธรรมเนียมออกจากยอดเงินในบัญชีเกษียณหรือออกจากกระเป๋าของคุณหรือไม่ ที่นี่เราดูข้อดีของตัวเลือกที่สองและเคล็ดลับเกี่ยวกับวิธีการทำ ( บทนำสู่บัญชีนายหน้าค่าใช้จ่าย และ สรุปเรื่อง: คำศัพท์และประโยชน์ของการจัดการเงิน .)

คำถาม: การชำระค่าตัดจากยอดคงเหลือหรือกระเป๋าของคุณหรือไม่?
การพิจารณาครั้งแรกในการตอบคำถามนี้คือการจ่ายเงินออกจากยอดเงินเกษียณของคุณจะลดผลตอบแทนจากการลงทุนในบัญชีเกษียณของคุณอย่างไร ต่อไปคุณต้องการทราบถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการจ่ายเงินออกจากกระเป๋า

ข้อเสียของการชำระเงินจากยอดคงเหลือในบัญชี
การชำระค่าธรรมเนียมการตัดบัญชีจากบัญชีเกษียณของคุณหมายความว่าค่าธรรมเนียมจะลดยอดบัญชีของคุณลง ซึ่งจะช่วยลดปริมาณของสินทรัพย์ที่ยังคงได้รับรายได้ต่อไปโดยใช้หลักเกณฑ์การผ่อนปรนการผ่อนปรนภาษีหรือเป็นแบบปลอดภาษีสำหรับ Roth IRA การทำงานล่วงเวลาการลดยอดคงเหลือนี้อาจมีผลกระทบอย่างสำคัญต่อประสิทธิภาพโดยรวมของการลงทุนในบัญชีเกษียณของคุณ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีบัญชีแบบห่อซึ่งได้รับผลตอบแทน 10% และเรียกเก็บค่าธรรมเนียม 1% การจ่ายค่าธรรมเนียมตัดจากยอดคงเหลือในบัญชีเกษียณของคุณทำให้คุณลดผลตอบแทนจากการลงทุนลง 8% ภายในระยะเวลาห้าปี แผนภูมิด้านล่างแสดงให้เห็นถึงการลดลงนี้ มันแสดงให้เห็นความแตกต่างในแต่ละปีผลตอบแทนในช่วงห้าปีสำหรับนักลงทุนที่เริ่มต้นด้วยความสมดุล IRA ของ $ 1 ล้านบาทและที่เขาหรือเธอได้รับผลตอบแทนจาก 10% และจ่ายค่าธรรมเนียมห่อ 1% ต่อปี คุณสามารถดูได้ว่าค่าธรรมเนียม 1% จะมีผลต่อผลตอบแทนรายปีเท่าใด

ค่าใช้จ่าย

ค่าใช้จ่ายจากบัญชีภายนอก
รายได้	ค่าใช้จ่าย
ยอดคงเหลือ	รายได้	ค่าธรรมเนียม	ยอดคงเหลือ	ปีที่ 1	100, 000
10, 000	1, 090, 000	100, 000	10, 000	1, 100, 000	ปีที่ 2	109, 000
10, 900	1, 188, 100	110, 000	11, 000	1, 210, 000	ปีที่ 3	118, 810
11, 810	1, 295, 100	121, 000	12, 100	1, 331, 000	ปีที่ 4	129, 510
12, 951	1, 411, 659	133, 100	13, 310	1, 464, 100	ปีที่ 5	141, 165
14 , 165	1, 538, 659	146, 410	14, 641	1, 610, 510	ตารางที่ 1	ในตัวอย่างนี้หลังจากห้าปี ยอดเงินเกษียณบัญชีคือ $ 71, 851 และจำนวนนี้จะเพิ่มขึ้นในแต่ละปี!

เคล็ดลับ: หากคุณตัดสินใจที่จะจ่ายค่าตัดจากยอดคงเหลือในบัญชีของคุณโปรดจำไว้ว่าการชำระเงินเหล่านี้ไม่ถือว่าเป็นการแจกแจงและดังนั้นจึงไม่ถูกเพิ่มลงในรายได้ของคุณ ด้วยเหตุนี้อย่าลืมรวมการชำระเงินเหล่านี้ในการคืนภาษี

ข้อดีของการจ่ายเงินออกจากกระเป๋า การจ่ายค่าธรรมเนียมการตัดออกจากกระเป๋าไม่เพียงช่วยให้คุณได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนในบัญชีเงินฝากเกษียณของคุณเท่านั้น แต่ยังช่วยให้คุณได้รับการหักภาษีสำหรับการชำระค่าธรรมเนียมแบบห่อ .

เพื่อที่จะได้รับผลประโยชน์นี้คุณต้องเรียกร้องจำนวนดังกล่าวเป็นรายการหัก ณ ที่จ่ายตามตาราง A ของแบบฟอร์ม 1040 (การคืนภาษีของคุณ)
และ

ค่าธรรมเนียมจะต้องเกินกว่า 2% ของจำนวนที่คุณปรับ รายได้รวม (AGI) (ชั้น 2% นี้สามารถใช้ได้กับการหักเงินเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ทั้งหมดที่ระบุไว้) หากจำนวนเงินที่ตรงกับความต้องการ 2% คุณสามารถเรียกร้องจำนวนเงินค่าตัดที่มากกว่า 2% ของ AGI ของคุณ โปรดจำไว้ว่าในการหักภาษีคุณสามารถใช้การหักล้างตามมาตรฐานหรือระบุการหักเงินเบ็ดเตล็ดอื่น ๆ ของคุณ หากการหักล้างแบบมาตรฐานเป็นข้อได้เปรียบสำหรับคุณมากขึ้นค่าหักล้างของค่าตัดจะไม่เกี่ยวข้อง สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่ IRS Publication 529 และคำแนะนำในการยื่นแบบฟอร์ม 1040 การชั่งน้ำหนักประโยชน์ของการใช้สินทรัพย์นอกเสียจากกระเป๋า หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับ หักค่าตัดเก็บคุณต้องพิจารณาว่าจะเป็นประโยชน์หรือไม่ในการใช้ทรัพย์สินที่ต้องเสียเงินซึ่งต้องเสียค่าธรรมเนียม การชำระเงินจากยอดดุลช่วยลดผลตอบแทนจากสินทรัพย์รอการตัดบัญชีทางภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามเพื่อพิจารณาผลสุดท้ายคุณควรพิจารณาภาษีที่อาจใช้กับความแตกต่างนี้

ตัวอย่างเช่นในตัวอย่างที่แสดงในตารางที่ 1 การจ่ายเงินออกจากกระเป๋าทำให้ยอดคงเหลือในบัญชีเพิ่มขึ้น 71,851 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตามเมื่อยอดเงินนี้ได้รับการแจกจ่ายจากบัญชีการเกษียณอายุในที่สุดอาจต้องเสียภาษีเงินได้ตามอัตราภาษีของคุณ - ยอดเงินบัญชีที่สูงกว่าอาจหมายถึงภาษีที่สูงขึ้น เรื่องนี้ขึ้นอยู่กับชนิดของ IRA ที่คุณถืออยู่ในห่อ หากบัญชีเป็น Roth IRA จำนวนเงินที่แจกจ่ายจะไม่ต้องเสียภาษี (หากมีคุณสมบัติ) ดังนั้นสำหรับ Roth IRA การจ่ายเงินออกจากกระเป๋าดูเหมือนจะเป็นทางเลือกที่เป็นประโยชน์มากขึ้น แต่สำหรับบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ อาจไม่ใช่กรณีนี้ ควรเลือกชั่งน้ำหนักอย่างระมัดระวัง ผู้ให้บริการบัญชีเพื่อการเกษียณอายุของคุณอนุญาตให้มีการชำระเงินนอกพ็อกเก็ตหรือไม่?

การอภิปรายเกี่ยวกับว่าค่าใช้จ่ายในการตัดหีบห่อจะถูกจ่ายออกจากกระเป๋าได้รับการแก้ไขโดย IRS ในการตัดสินตัวตนของจดหมายส่วนตัว (PLR) 200507021 การอภิปรายมุ่งเน้นไปที่ว่าค่าคอมมิชชั่น (ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของค่าตัด) สำหรับ บัญชีเกษียณอาจจะจ่ายออกจากกระเป๋า การอภิปรายยังถามว่าภายใต้หลักเกณฑ์การกำกับดูแลปัจจุบันการชำระเงินดังกล่าวจะถือว่าเป็นส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามใน PLR 200507021 IRS ได้สรุปว่าการชำระเงินดังกล่าวจะไม่ถือว่าเป็นเงินสมทบเข้าบัญชีเกษียณ

อันเป็นผลมาจาก PLR นี้ผู้ให้บริการบัญชีเกษียณจำนวนมากที่ลังเลที่จะอนุญาตให้มีการจ่ายค่าธรรมเนียมตัดจากกระเป๋าขณะนี้ทำเช่นนั้นหากคุณมีบัญชีแบบห่อตัวอยู่ให้ตรวจสอบกับผู้ให้บริการของคุณเพื่อหาตำแหน่งในเรื่องนี้ ข้อควรระวัง: ค่าธรรมเนียมการชำระเงินก่อนที่จะมีการหักบัญชี
แม้ว่า IRS อนุญาตให้มีการจ่ายค่าธรรมเนียมการตัดเงินออกจากกระเป๋าภายใต้ PLR 200507021 แต่ก็ไม่ได้ระบุถึงกฎที่มีอยู่ซึ่งไม่อนุญาตให้ชำระค่าธรรมเนียมการชำระเงินจากบัญชีเกษียณ ดังนั้นหากคุณต้องการจ่ายค่าตัดเก็บจากกระเป๋าให้ตรวจสอบกับผู้ให้บริการบัญชีเกษียณของคุณเพื่อพิจารณาว่าพวกเขาเสนอบริการเรียกเก็บเงินหรือข้อกำหนดอื่น ๆ เพื่อให้คุณสามารถชำระค่าธรรมเนียมได้ก่อนที่จะหักจากบัญชีการเกษียณอายุของคุณหรือไม่

โดยทั่วไปหากผู้ให้บริการของคุณเสนอบริการเรียกเก็บเงินคุณจะได้รับใบแจ้งหนี้สำหรับค่าธรรมเนียมการตัดเก็บซึ่งจะรวมถึงกำหนดเวลาที่จะต้องชำระเงิน หากคุณไม่ชำระเงินตามกำหนดที่กำหนดไว้ค่าบริการจะหักจากบัญชีเกษียณของคุณโดยทั่วไป และหากคุณส่งค่าธรรมเนียมหลังจากที่ได้รับการชำระเงินแล้วการชำระเงินจะถือเป็นผลงานซึ่งอยู่ภายใต้ขีด จำกัด ที่บังคับใช้ ผลที่อาจเกิดขึ้นจากการชำระเงินล่าช้าคือส่วนที่เกินในบัญชีการเกษียณอายุของคุณ (สำหรับการจัดการกับการให้ข้อมูลเหล่านี้โปรดดูที่
การแก้ไขการไม่มีสิทธิ์ (ส่วนที่เกินกว่า) การบริจาคของ IRA

.) ตัวอย่าง จอห์นผู้ที่ 45 ได้ส่งเช็คสำหรับ $ 5,000 ค่าธรรมเนียมให้กับผู้ให้บริการ IRA ของเขาซึ่งเป็นผู้ที่ได้รับเอกสารหลังจากที่ได้ตัดบัญชี IRA ของ John ไปเรียบร้อยแล้ว เนื่องจากการชำระเงินได้รับหลังจากหักค่าธรรมเนียมแล้วผู้ให้บริการ IRA ฝากเช็คเป็นเงินสมทบ IRA อย่างไรก็ตามจอห์นได้บริจาคเงินจำนวน 4,000 เหรียญให้กับ IRA แล้วการชำระเงินล่าช้าจำนวน 5,000 ดอลล่าร์ทำให้มีส่วนร่วมมากเกินไป

บทสรุป เมื่อตัดสินใจว่าคุณควรจะต้องจ่ายเงินค่าตัดจากยอดคงเหลือในบัญชีเกษียณของคุณหรือไม่ปัจจัยหลักที่ต้องพิจารณาคือผลกระทบจากการจ่ายเงินจากบัญชีมีผลตอบแทนจากการลงทุน พิจารณาว่าการลดผลตอบแทนมีผลต่อวัตถุประสงค์ที่คุณตั้งใจไว้สำหรับกองทุนอย่างไร: จะใช้เพื่อเป็นทุนในการเกษียณอายุหรือทิ้งมรดกให้กับผู้รับประโยชน์ของคุณหรือไม่?

หากคุณตัดสินใจที่จะจ่ายค่าธรรมเนียมออกจากกระเป๋าโปรดพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีสำหรับค่าธรรมเนียมที่จ่ายออกจากกระเป๋าหรือไม่ นอกจากนี้โปรดจำไว้ว่าการมีผลดีที่สุดที่จ่ายออกจากกระเป๋ามีกับภาษีที่คุณอาจจ่ายให้กับจำนวนเงิน เท่าเทียมกันที่สำคัญให้ตรวจสอบกับผู้ให้บริการบัญชีเกษียณของคุณเพื่อตรวจสอบว่าพวกเขาให้บริการเช่นเดียวกับนโยบายและขั้นตอนที่ใช้ เช่นเดียวกับทุกสิ่งทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับการวางแผนทางการเงินให้ปรึกษากับทางการเงินที่มีความสามารถอย่างมืออาชีพเพื่อกำหนดตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุดสำหรับโปรไฟล์การเงินของคุณ