a:

หากคุณแปลงเงินทุนไม่ถึงห้าปีที่ผ่านมาคุณจะไม่สามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดการจัดจำหน่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมได้ อย่างไรก็ตามจำนวนเงินที่คุณแจกจ่ายเพื่อใช้ในการซื้อบ้านหลังแรกจะไม่ต้องเสียค่าปรับการกระจาย 10% ในช่วงต้น นอกจากนี้หากจำนวนเงินน้อยกว่าจำนวนเงินที่คุณแปลงจาก IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth IRA จำนวนเงินจะไม่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่น:

• หากคุณแปลง 10,000 ดอลล่าร์ขึ้นไปและคุณจ่ายเงิน 10,000 ดอลล่าร์สหรัฐสำหรับการซื้อบ้านครั้งแรกของคุณเต็มจำนวน 10,000 ดอลล่าร์จะถูกหักภาษีและไม่มีโทษ
• หากคุณแปลงเป็นเงิน 9,000 เหรียญสหรัฐและคุณจ่ายเงิน 10,000 เหรียญสหรัฐเงินเพิ่ม $ 1,000 จะถูกนับเป็นรายได้และต้องเสียภาษีเงินได้ แต่ 9,000 เหรียญจะเสียภาษีและไม่มีโทษ

เพื่อให้การทำธุรกรรมเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณภาพคุณต้องมี Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อย 5 ปีและต้องเป็นไปตามข้อกำหนดต่อไปนี้

1. อายุอย่างน้อย 59. 5
2. ปิดการใช้งาน
3. ใช้สินทรัพย์ซื้อบ้านเป็นครั้งแรก
4. รับการแจกจ่ายจาก Roth IRA ที่คุณได้รับมาจาก ผู้เสียสละ Roth IRA เจ้าของ

โปรดจำไว้ว่าจำนวนเงินสูงสุดที่มีสิทธิ์ได้รับการปลอดการลงโทษสำหรับการซื้อบ้านเป็นครั้งแรกคือ $ 10,000 นี่คืออายุการใช้งานที่ จำกัด

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโปรดดู การจัดเก็บภาษี Roth IRA

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby
( ติดต่อ Denise )