สารบัญ:
- หากคุณเป็นทั้งเจ้าของและผู้ประกันตนในกรมธรรม์ประกันชีวิตคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ในการเสียชีวิตโดยรวม ด้วยการได้รับการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางที่ $ 5, 450, 000 ในปี 2016 ภาษีอากรของรัฐบาลกลางอาจไม่ใช่ปัญหาสำหรับคนส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตามหลายรัฐมีส่วนแบ่งมรดกหรือภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่มีเกณฑ์ต่ำกว่ามาก ยกตัวอย่างเช่นมลรัฐนิวเจอร์ซีย์ได้รับการยกเว้นเพียง 675,000 ดอลลาร์และแมสซาชูเซตส์เริ่มเก็บภาษีที่ 1 ล้านดอลลาร์ เพื่อให้ได้รับประโยชน์จากการเสียชีวิตและหลีกเลี่ยงปัญหานี้ให้พิจารณาว่าคู่สมรสของคุณมีนัยสำคัญอื่นหรือความไว้วางใจที่ไม่สามารถเพิกถอนได้เป็นเจ้าของนโยบายนี้และยังเป็นผู้รับประโยชน์ (ดูเพิ่มเติมที่: ภาษีเอสเตทใครจ่ายอะไรและเท่าไหร่?)
- คุณลักษณะหนึ่งของการประกันชีวิตคือความสามารถในการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์และกำหนดวิธีแจกจ่ายผลประโยชน์ที่เสียชีวิต อย่างไรก็ตามหากคู่สมรสหรือคู่สมรสของท่านระงับเหตุร้ายและไม่มีผู้รับประโยชน์ใด ๆ ที่ได้รับการตั้งชื่อไว้สิทธิประโยชน์แห่งความตายอาจจะกลับคืนสู่ที่ดินของท่าน ซึ่งหมายความว่าเงินที่ได้รับสามารถแจกจ่ายได้ตามคำแนะนำในน้ำพระทัยของคุณหรือถ้าไม่มีความประสงค์จะเป็นไปตามกฎการกินขาดของรัฐ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องตั้งชื่อผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น นอกจากนี้หลังจากการตายของคู่สมรสหรือการหย่าร้างแล้วอย่าลืมอัปเดตการเลือกตั้งที่เป็นประโยชน์รวมถึงนโยบายกลุ่ม
- บริษัท ประกันภัยสนับสนุนการกู้ยืมเงินจากมูลค่าเงินสดในกรมธรรม์ประกันชีวิต แต่ผู้ถือกรมธรรม์จำนวนมากไม่ตระหนักว่าจำเป็นต้องจ่ายคืนเงินกู้ พวกเขาเพียงแค่ดำเนินการตามนโยบายการชำระเบี้ยประกันภัยที่กำหนดไว้ (หรือหยุดจ่ายเบี้ยประกันภัยทั้งหมดเข้าด้วยกัน) โดยคิดว่ามูลค่าเงินสดที่เหลืออยู่จะเป็นไปตามนโยบาย หากเงินกู้ไม่ได้รับเงินคืนดอกเบี้ยจะเริ่มเกิดขึ้นและในที่สุดนโยบายจะหมดอายุไป การชำระเบี้ยประกันภัยและ / หรือเงินสดคงเหลืออาจไม่เพียงพอที่จะครอบคลุมทั้งดอกเบี้ยเงินกู้ยืมและค่าประกันที่เบิกถอนในแต่ละเดือน หากคุณเป็นเจ้าของนโยบายที่หมดอายุและจำนวนเงินกู้และดอกเบี้ยค้างจ่ายเกินกว่าเกณฑ์ต้นทุนของคุณกำไรใด ๆ จะถูกรายงานว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีแก่ IRS พื้นฐานต้นทุนของนโยบายคือจำนวนเงินสะสมของเบี้ยประกันภัยขั้นต้นที่คุณจ่ายในช่วงหลายปีน้อยกว่าการเบิกถอนใด ๆ
- การซื้อประกันชีวิตระยะยาวขึ้นอยู่กับราคาอาจเป็นความผิดพลาด มักคุ้มค่ากับการช็อปปิ้งและบางครั้งก็จ่ายค่าเบี้ยประกันภัยสูงขึ้นเล็กน้อยสำหรับนโยบายที่ช่วยให้คุณสามารถลดปริมาณการครอบคลุมของใบหน้าหากต้องการรวมทั้งการแปลงนโยบายทั้งหมดหรือบางส่วนให้เป็นนโยบายถาวรผ่านอย่างน้อย 65 ปีตรวจสอบพิมพ์ดีด; นโยบายบางอย่าง จำกัด การลดความครอบคลุมเช่นเดียวกับนโยบายแบบถาวรที่สามารถใช้ได้สำหรับการแปลง (9) การยอมจำนนนโยบาย (9999) หากคุณเป็นเจ้าของนโยบายถาวรและไม่จำเป็นต้องได้รับความคุ้มครองอีกต่อไปอย่าเพิ่งยอมแพ้นโยบายดังกล่าว คุณอาจมีกำไรทางภาษีได้หากมูลค่าเงินสดสะสมสูงกว่าราคาทุนของคุณ และไม่เพียงแค่ถ่ายโอนมูลค่าเงินสดทั้งหมดไปเป็นเงินงวดตามมาตรา 1035 ของรหัสภาษี เงินปีมีการหักภาษีที่ไม่เอื้ออำนวยและต้องมีการจัดส่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนตามด้วยการคืนเงินโดยไม่ต้องเสียภาษี แทนที่จะถอนเงินครั้งแรก (ไม่ใช่วงเงินกู้) จากต้นทุนของกรมธรรม์ประกันชีวิตและจากนั้นแลกเปลี่ยนมูลค่าเงินสดคงเหลือ (รายได้) 1035 เป็นเงินค่างวดที่รอการตัดบัญชี มูลค่าเงินสดสามารถเติบโตได้ต่อไปและคุณสามารถแจกจ่ายได้ตามที่ต้องการโดยขึ้นอยู่กับตารางเวลาการยอมจำนนของสัญญา การกระจายทั้งหมดจะต้องเสียภาษี
- ภายใต้ IRC มาตรา 2035 สิทธิประโยชน์การเสียชีวิตของกรมธรรม์ประกันชีวิตยังสามารถรวมอยู่ในที่ดินของเจ้าของได้เป็นเวลาสามปีหากนโยบายนี้มีความสามารถในการให้ความสำคัญกับการประกันชีวิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ (ILIT) กฎสามปีสำหรับการโอนเงินฟรี อย่างไรก็ตามกฎดังกล่าวไม่ใช้บังคับกับการขายกรมธรรม์ประกันชีวิตให้กับ ILIT อย่างครบถ้วนและเพียงพอ ILIT ควรได้รับการจัดทำเป็น Truster Trust ซึ่งจะช่วยให้การขายเป็นไปตามกฎทั้งสามปีและการโอนเงินสำหรับประเด็นเรื่องค่า (9) การประกันชีวิต (Life Insurance) เป็นผลิตภัณฑ์อเนกประสงค์ที่สามารถตอบสนองความต้องการได้หลายรูปแบบ กรมธรรม์ประกันชีวิตมี 3 ส่วนคือเจ้าของผู้เอาประกันภัยและผู้รับประโยชน์และเป็นความรับผิดชอบของเจ้าของนโยบายในการทำความเข้าใจผลกระทบของโครงสร้างและเงินทุนของนโยบาย
คนส่วนใหญ่จำเป็นต้องมีประกันชีวิตในแต่ละช่วงเวลาเพื่อหารายได้ที่รอดชีวิตหรือเพื่อวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ น่าเสียดายที่การประกันชีวิตอาจเป็นสินค้าที่มีความซับซ้อนและเป็นสิ่งสำคัญที่จะหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดบางอย่างที่อาจทำให้เกิดการเก็บภาษีหรือข้อพิพาทที่ไม่จำเป็น
ผู้ที่ได้รับผลประโยชน์ที่ไม่ถูกต้อง
เงินให้กู้ยืมและเงินให้กู้ยืมตามนโยบาย
การซื้อตามราคา
รวมถึงสิทธิประโยชน์การเสียชีวิตในพื้นที่ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
หากคุณเป็นทั้งเจ้าของและผู้ประกันตนในกรมธรรม์ประกันชีวิตคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ในการเสียชีวิตโดยรวม ด้วยการได้รับการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางที่ $ 5, 450, 000 ในปี 2016 ภาษีอากรของรัฐบาลกลางอาจไม่ใช่ปัญหาสำหรับคนส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตามหลายรัฐมีส่วนแบ่งมรดกหรือภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่มีเกณฑ์ต่ำกว่ามาก ยกตัวอย่างเช่นมลรัฐนิวเจอร์ซีย์ได้รับการยกเว้นเพียง 675,000 ดอลลาร์และแมสซาชูเซตส์เริ่มเก็บภาษีที่ 1 ล้านดอลลาร์ เพื่อให้ได้รับประโยชน์จากการเสียชีวิตและหลีกเลี่ยงปัญหานี้ให้พิจารณาว่าคู่สมรสของคุณมีนัยสำคัญอื่นหรือความไว้วางใจที่ไม่สามารถเพิกถอนได้เป็นเจ้าของนโยบายนี้และยังเป็นผู้รับประโยชน์ (ดูเพิ่มเติมที่: ภาษีเอสเตทใครจ่ายอะไรและเท่าไหร่?)
คุณลักษณะหนึ่งของการประกันชีวิตคือความสามารถในการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์และกำหนดวิธีแจกจ่ายผลประโยชน์ที่เสียชีวิต อย่างไรก็ตามหากคู่สมรสหรือคู่สมรสของท่านระงับเหตุร้ายและไม่มีผู้รับประโยชน์ใด ๆ ที่ได้รับการตั้งชื่อไว้สิทธิประโยชน์แห่งความตายอาจจะกลับคืนสู่ที่ดินของท่าน ซึ่งหมายความว่าเงินที่ได้รับสามารถแจกจ่ายได้ตามคำแนะนำในน้ำพระทัยของคุณหรือถ้าไม่มีความประสงค์จะเป็นไปตามกฎการกินขาดของรัฐ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องตั้งชื่อผู้รับประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น นอกจากนี้หลังจากการตายของคู่สมรสหรือการหย่าร้างแล้วอย่าลืมอัปเดตการเลือกตั้งที่เป็นประโยชน์รวมถึงนโยบายกลุ่ม
บริษัท ประกันภัยสนับสนุนการกู้ยืมเงินจากมูลค่าเงินสดในกรมธรรม์ประกันชีวิต แต่ผู้ถือกรมธรรม์จำนวนมากไม่ตระหนักว่าจำเป็นต้องจ่ายคืนเงินกู้ พวกเขาเพียงแค่ดำเนินการตามนโยบายการชำระเบี้ยประกันภัยที่กำหนดไว้ (หรือหยุดจ่ายเบี้ยประกันภัยทั้งหมดเข้าด้วยกัน) โดยคิดว่ามูลค่าเงินสดที่เหลืออยู่จะเป็นไปตามนโยบาย หากเงินกู้ไม่ได้รับเงินคืนดอกเบี้ยจะเริ่มเกิดขึ้นและในที่สุดนโยบายจะหมดอายุไป การชำระเบี้ยประกันภัยและ / หรือเงินสดคงเหลืออาจไม่เพียงพอที่จะครอบคลุมทั้งดอกเบี้ยเงินกู้ยืมและค่าประกันที่เบิกถอนในแต่ละเดือน หากคุณเป็นเจ้าของนโยบายที่หมดอายุและจำนวนเงินกู้และดอกเบี้ยค้างจ่ายเกินกว่าเกณฑ์ต้นทุนของคุณกำไรใด ๆ จะถูกรายงานว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีแก่ IRS พื้นฐานต้นทุนของนโยบายคือจำนวนเงินสะสมของเบี้ยประกันภัยขั้นต้นที่คุณจ่ายในช่วงหลายปีน้อยกว่าการเบิกถอนใด ๆ
การซื้อประกันชีวิตระยะยาวขึ้นอยู่กับราคาอาจเป็นความผิดพลาด มักคุ้มค่ากับการช็อปปิ้งและบางครั้งก็จ่ายค่าเบี้ยประกันภัยสูงขึ้นเล็กน้อยสำหรับนโยบายที่ช่วยให้คุณสามารถลดปริมาณการครอบคลุมของใบหน้าหากต้องการรวมทั้งการแปลงนโยบายทั้งหมดหรือบางส่วนให้เป็นนโยบายถาวรผ่านอย่างน้อย 65 ปีตรวจสอบพิมพ์ดีด; นโยบายบางอย่าง จำกัด การลดความครอบคลุมเช่นเดียวกับนโยบายแบบถาวรที่สามารถใช้ได้สำหรับการแปลง (9) การยอมจำนนนโยบาย (9999) หากคุณเป็นเจ้าของนโยบายถาวรและไม่จำเป็นต้องได้รับความคุ้มครองอีกต่อไปอย่าเพิ่งยอมแพ้นโยบายดังกล่าว คุณอาจมีกำไรทางภาษีได้หากมูลค่าเงินสดสะสมสูงกว่าราคาทุนของคุณ และไม่เพียงแค่ถ่ายโอนมูลค่าเงินสดทั้งหมดไปเป็นเงินงวดตามมาตรา 1035 ของรหัสภาษี เงินปีมีการหักภาษีที่ไม่เอื้ออำนวยและต้องมีการจัดส่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนตามด้วยการคืนเงินโดยไม่ต้องเสียภาษี แทนที่จะถอนเงินครั้งแรก (ไม่ใช่วงเงินกู้) จากต้นทุนของกรมธรรม์ประกันชีวิตและจากนั้นแลกเปลี่ยนมูลค่าเงินสดคงเหลือ (รายได้) 1035 เป็นเงินค่างวดที่รอการตัดบัญชี มูลค่าเงินสดสามารถเติบโตได้ต่อไปและคุณสามารถแจกจ่ายได้ตามที่ต้องการโดยขึ้นอยู่กับตารางเวลาการยอมจำนนของสัญญา การกระจายทั้งหมดจะต้องเสียภาษี
การถ่ายโอนทางภาษี
ภายใต้ IRC มาตรา 2035 สิทธิประโยชน์การเสียชีวิตของกรมธรรม์ประกันชีวิตยังสามารถรวมอยู่ในที่ดินของเจ้าของได้เป็นเวลาสามปีหากนโยบายนี้มีความสามารถในการให้ความสำคัญกับการประกันชีวิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ (ILIT) กฎสามปีสำหรับการโอนเงินฟรี อย่างไรก็ตามกฎดังกล่าวไม่ใช้บังคับกับการขายกรมธรรม์ประกันชีวิตให้กับ ILIT อย่างครบถ้วนและเพียงพอ ILIT ควรได้รับการจัดทำเป็น Truster Trust ซึ่งจะช่วยให้การขายเป็นไปตามกฎทั้งสามปีและการโอนเงินสำหรับประเด็นเรื่องค่า (9) การประกันชีวิต (Life Insurance) เป็นผลิตภัณฑ์อเนกประสงค์ที่สามารถตอบสนองความต้องการได้หลายรูปแบบ กรมธรรม์ประกันชีวิตมี 3 ส่วนคือเจ้าของผู้เอาประกันภัยและผู้รับประโยชน์และเป็นความรับผิดชอบของเจ้าของนโยบายในการทำความเข้าใจผลกระทบของโครงสร้างและเงินทุนของนโยบาย