a:

ถ้าคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้ในแผนเกษียณอายุของคุณสินทรัพย์จะส่งให้เขาเสียภาษี กฎทั่วไปกำหนดว่าเมื่อผู้เข้าร่วมแผนเกษียณอายุหรือเจ้าของ IRA สินทรัพย์ของแผนเกษียณอายุ (หรือ IRA) จะส่งผ่านไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดโดยไม่คิดค่าใช้จ่าย โปรดทราบว่าการโอนการเป็นเจ้าของนี้ไม่ใช่ธุรกรรมที่จะรายงานไปยัง IRS จะไม่มีการรายงานต่อ IRS จนกว่าผู้รับประโยชน์จะแจกจ่ายสินทรัพย์จากบัญชีเกษียณ

คุณควรปรึกษากับผู้ดูแลระบบแผนของคุณ (หรือ IRA Custodian or Trustee สำหรับ IRAs) เกี่ยวกับนโยบายและขั้นตอนในการโอนกรรมสิทธิ์นี้ บางคนจะอนุญาตให้ผู้รับประโยชน์เก็บรักษาทรัพย์สินในบัญชีที่เป็นของผู้ตายและตั้งชื่อบัญชีใหม่เพื่อรวมชื่อผู้รับผลประโยชน์ในขณะที่บางแห่งกำหนดให้ผู้รับประโยชน์สร้างบัญชีแยกต่างหากซึ่งจะมีการโอนสินทรัพย์ที่สืบทอดมา สำหรับตัวเลือกใด ๆ การแจกจ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นหลังจากการตายของผู้เข้าร่วมควรรายงานภายใต้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของผู้รับเงิน

คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (ติดต่อ Denise)