นายจ้างที่สนับสนุนแผนเกษียณอายุ 401 (k) หรือโครงการเกษียณอายุที่กำหนดไว้สำหรับพนักงานของพวกเขาพบว่าตัวเองอยู่ภายใต้การตรวจสอบข้อเท็จจริงที่เพิ่มขึ้นเพื่อดำเนินการตามแผนการเกษียณอายุเหล่านี้ตามความรับผิดชอบของตนในฐานะที่ได้รับมอบหมายตามแผน คดีศาลฎีกาเมื่อเร็ว ๆ นี้ที่เกี่ยวข้องกับแผน 401 (k) ให้การสนับสนุนขีดล่างว่าศาลอาจจะถือเป็นผู้ให้การสนับสนุนแผนหากไม่ปฏิบัติตามข้อผูกพันที่ได้รับมอบหมายเหล่านี้

บริษัท ที่มีขนาดเล็กและขนาดกลางส่วนใหญ่ไม่ได้มีแผนกสวัสดิการพนักงานที่มีความชำนาญซึ่งมีความชำนาญในการทำงานเพื่อทำความเข้าใจในสิ่งที่ต้องทำ มีความจำเป็นสำหรับผู้สนับสนุนแผนเหล่านี้ในการแสวงหาความเชี่ยวชาญของที่ปรึกษาทางการเงินภายนอกที่มีประสบการณ์เกี่ยวกับประเด็นความไว้วางใจที่เกี่ยวข้องกับแผน 401 (k) แม้แต่ บริษัท ขนาดใหญ่มักจะมีที่ปรึกษาด้านการลงทุน / ที่ปรึกษาด้านการลงทุนด้านนอกเพื่อช่วยในการจัดการแผน (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

ผลกระทบจากคำวินิจฉัยของศาลที่ 401 (k) ต่อที่ปรึกษา .)

การให้คำแนะนำแก่ผู้สนับสนุนแผน 401 (k) เป็นรูปแบบธุรกิจที่ยิ่งใหญ่สำหรับที่ปรึกษาทางการเงินที่เข้าใจแผนงาน 401 (k) เพื่อประโยชน์ของผู้เข้าร่วมโครงการ ต่อไปนี้เป็นวิธีที่ที่ปรึกษาสามารถช่วยลูกค้าที่เป็นผู้สนับสนุนแผนปฏิบัติตามข้อผูกพันที่ได้รับมอบหมาย

การจัดตั้งกระบวนการลงทุน

ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาได้มีการแสดงให้เห็นว่าแผนสนับสนุนผู้ที่มีขั้นตอนในการจัดการการลงทุนและส่วนที่เหลือของแผนงานจะมีจุดยืนสำหรับผู้ที่ไม่ควรมี เป็นคดีที่เกี่ยวข้องกับการละเมิดหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย ที่ปรึกษาทางการเงินควรทำงานร่วมกับคณะกรรมการลงทุนของสปอนเซอร์เพื่อสร้างกระบวนการลงทุนที่เริ่มต้นด้วยคำแถลงนโยบายการลงทุนที่เป็นลายลักษณ์อักษร (IPS) หากมี IPS เกิดขึ้นที่ปรึกษาควรตรวจสอบกับคณะกรรมการและแนะนำการแก้ไขตามความเหมาะสม ถ้าไม่มีอยู่ในสถานที่หรือหาก IPS ปัจจุบันอยู่ในความต้องการเขียนใหม่ทั้งหมดพวกเขาควรร่าง IPS ตั้งแต่เริ่มต้น (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

401 (k) ตัวอย่างนโยบายการลงทุน . <

IPS เป็นแผนธุรกิจสำหรับแผน 401 (k) เป็นหลักและควรมีขั้นตอนขั้นต่ำสำหรับขั้นตอนต่อไปนี้:

การเลือกการลงทุนและประเภทสินทรัพย์ที่จะเสนอ

• ติดตามการลงทุนกับชุดของเกณฑ์เป็นประจำ
• ขั้นตอนการเปลี่ยนทางเลือกการลงทุนถ้าเป็นการฝ่าฝืนหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้ใน IPS
• นอกจากนี้ IPS ควรหารือเกี่ยวกับความพยายามในการทำให้ค่าใช้จ่ายด้านการลงทุนและผู้ให้บริการอยู่ในระดับต่ำรวมถึงความจำเป็นในการตรวจสอบประสิทธิภาพของผู้ให้บริการภายนอกเป็นระยะเช่นผู้ดูแลระบบของบุคคลที่สามและผู้ดูแลการลงทุน (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่:

นโยบายความไว้วางใจของ DoL หมายถึงที่ปรึกษา )) ตรวจสอบให้แน่ใจว่าค่าใช้จ่ายทั้งหมดถูกต้องตามสมควร

คดีกับผู้ให้บริการแผนมักจะเกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายที่ผู้เข้าร่วมบางคนรู้สึกว่าสูงเกินไป บ่อยครั้งที่เรื่องนี้เกี่ยวข้องกับกองทุนรวมที่เสนอรวมถึงว่ามีการแบ่งชั้นเรียนที่มีประโยชน์มากที่สุดในแผนนี้หรือไม่ นอกเหนือจากที่ปรึกษาทางการเงินนี้สามารถล้ำค่าในการช่วยสปอนเซอร์แผนเข้าใจต้นทุนของผู้ให้บริการทั้งหมดในการวางแผน พวกเขาถูกเรียกเก็บเงินเท่าไหร่ในการบริหารจัดการบันทึกและบริการอื่น ๆ ? ในส่วนที่ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มาจากแผนไม่ว่าจะโดยตรงจากบัญชีของผู้เข้าร่วมหรือโดยทางอ้อมผ่านทางข้อตกลงการแบ่งรายได้ผู้รับผิดชอบแผนจะต้องเข้าใจต้นทุนทั้งหมดเหล่านี้และเพื่อให้มั่นใจว่าเหมาะสม

ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยผู้สนับสนุนโดยตรวจสอบว่าค่าใช้จ่ายทั้งหมดและวิธีการชำระเงินได้รับการเปิดเผยอย่างเต็มที่ ควรเปรียบเทียบค่าใช้จ่ายเหล่านี้เพื่อดูว่ามีความเหมาะสมสำหรับแผนขนาดนี้หรือไม่ ( 401 (k) ความเสี่ยงที่ปรึกษาควรรู้เกี่ยวกับ

. การเลือกและการตรวจสอบการลงทุนตามแผน การเลือกการลงทุนที่มีต้นทุนต่ำมีความสำคัญ แต่ผู้สนับสนุนแผนจะต้องการตรวจสอบให้แน่ใจด้วย เสนอเมนูการลงทุนที่ครอบคลุมเนื้อหาสินทรัพย์ที่เหมาะสมเพื่อให้ผู้เข้าร่วมสร้างพอร์ตการลงทุนที่หลากหลายเพื่อช่วยในการเกษียณอายุ ซึ่งจะแตกต่างกันไปตามแผน แต่เป็นจุดเริ่มต้นที่ดีในการครอบคลุมมากที่สุดหรือทั้งหมด 9 บริษัท Morningstar Inc. (MORN

MORNMorningstar Inc87. 55 + 0 52%

สร้างขึ้นโดย Highstock 4. 2. 6 ) ส่วนประกอบกล่องสไตล์ในประเทศ เหล่านี้ประกอบด้วยฝาครอบขนาดใหญ่ฝาปิดกลางและฝาครอบขนาดเล็กบวกกับค่าการเจริญเติบโตและการผสมผสาน นอกจากนี้แผนอาจรวมการคัดเลือกหุ้นระหว่างประเทศอย่างน้อยหนึ่งกองทุนซึ่งอาจเป็นกองทุนกลางและบางทีอาจเป็นกองทุนตราสารหนี้ระยะสั้น ควรมีตลาดเงินหรือตัวเลือกค่าที่มีเสถียรภาพเช่นกัน นอกเหนือจากนี้แผนอาจมีตัวเลือกบัญชีที่มีการจัดการเช่นชุดกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่กำหนดเป้าหมายตามวันที่กำหนดไว้ หมวดสินทรัพย์เพิ่มเติมหากต้องการและเหมาะสมอาจรวมถึงอสังหาริมทรัพย์หรือสิ่งอื่นในพื้นที่ทางเลือก โดยปกติกองทุนรวมจะเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุด แผนใหญ่อาจเข้าถึงเครือข่ายที่มีต้นทุนต่ำมาก (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ วิธีลดค่าใช้จ่าย 401 (k)

.) ควรมีเกณฑ์ในการเลือกการลงทุนที่จะเสนอรวมถึงการปฏิบัติงานของกลุ่มเพื่อนฝูงการดำรงตำแหน่งผู้จัดการและค่าใช้จ่ายสัมพัทธ์ เมื่อเทียบกับเพื่อนของพวกเขา ผู้ให้การสนับสนุนแผนงานไม่ได้เป็นตัวเลือกในการเลือกชุดวันที่ที่ต้องการเสนอ ใช้กองทุนเป้าหมายวันที่เสนอโดยผู้ให้บริการแผนถ้าเป็นร้านค้ากองทุนรวมเช่น Fidelity Investments หรือ T. Rowe Price Group Inc. (TROW TROWT Rowe Price Group Inc 94 98 + 0 43%

สร้างด้วย Highstock 4. 2. 6 ) ไม่ใช่เหตุผลที่ดีสำหรับการเลือกกองทุนเหล่านี้ แต่ที่ปรึกษาทางการเงินควรค้นหาจักรวาลวันที่เป้าหมายด้วยวิธีเดียวกันกับที่พวกเขามองหากองทุนเพื่อการเติบโตที่มีขนาดใหญ่ การเลือกกองทุนดัชนีผ่านหลายประเภทของสินทรัพย์ที่นำเสนอโดยทั่วไปถือเป็นแนวทางที่ดีตราบเท่าที่ดัชนีเงินทุนที่ใช้อยู่ในกลุ่มทุนที่มีต้นทุนต่ำมาก ขั้นตอนการตรวจสอบและติดตามการลงทุนควรได้รับการระบุไว้ใน IPS และควรปฏิบัติตามและจัดทำเป็นเอกสารในที่ประชุมคณะกรรมการการลงทุนทุกครั้ง กองทุนที่ละเมิดเกณฑ์ IPS ควรวางไว้ในรายการเฝ้าดูและแทนที่ภายในระยะเวลาหนึ่งหากประสิทธิภาพการทำงานไม่ได้กลับมาอยู่ในช่วง IPS ( ให้แน่ใจว่าผู้ให้บริการกำลังดำเนินอยู่

) เป็นความรับผิดชอบของสปอนเซอร์แผนเพื่อให้แน่ใจว่าผู้ให้บริการแผนทุกรายสามารถทำงานได้อย่างถูกต้อง ซึ่งรวมถึงผู้บันทึกด้านนอกผู้ดูแลระบบและผู้ดูแลระบบภายนอก ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยผู้สนับสนุนในการติดตามผู้ให้บริการเหล่านี้และควรเป็นหัวหอกในการทบทวนประสิทธิภาพของงาน ซึ่งรวมถึงพื้นฐานเช่นการสร้างความมั่นใจว่าการผ่อนผันการชำระเงินของผู้เข้าร่วมจะได้รับเงินภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยท่าเรือปลอดภัยของกรมแรงงานในพื้นที่นี้ บรรทัดล่าง ที่ปรึกษาด้านการเงินที่เชี่ยวชาญในการให้คำปรึกษาแก่ผู้สนับสนุนแผน 401 (k) อาจเป็นสิ่งสำคัญต่อสปอนเซอร์แผนในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขาปฏิบัติตามภาระหน้าที่ความไว้วางใจของพวกเขา นอกเหนือจากกระบวนการลงทุนแล้วยังสามารถใช้เป็นส่วนขยายของคณะกรรมการลงทุนของแผนในการประเมินผู้ให้บริการและค่าใช้จ่ายทั้งหมดของแผน (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

ผลกระทบจากการไหลออก 401 (k) ต่อที่ปรึกษา

.)