ศัตรูที่สำคัญอย่างหนึ่งที่นักลงทุนซื้อและขายหลักทรัพย์ในบัญชีประเภทบัญชีรายย่อยจะต้องเสียภาษี กำไรจำนวนมากแปลโดยตรงกับรายได้ทางภาษีที่ต้องรายงานในช่วงปลายปี ในบางกรณีผลกำไรเหล่านี้อาจทำให้นักลงทุนเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นซึ่งอาจส่งผลเสียต่อรูปแบบการรายได้อื่น ๆ เช่น Social Security หรือการกระจายการวางแผนการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตามมูลค่าการรักษาความปลอดภัยสามารถไปขึ้นหรือลงได้หลังจากที่ซื้อและนักลงทุนที่มีความชำนาญรู้วิธีใช้เพื่อนที่สูญเสียเพื่อลดภาษี การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีเป็นทักษะหลักที่คุณสามารถใช้เพื่อเก็บเงินไว้ในกระเป๋าของคุณได้มากขึ้นเมื่อคุณยื่นภาษีสำหรับปีถัดไป (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

ข้อดีและข้อเสียของการเก็บเกี่ยวรายได้ประจำปี ) วิธีการทำงาน

ในทางวิชาการแนวคิดในการเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีค่อนข้างตรงไปตรงมา กฎหมายภาษีเงินได้ในปัจจุบันแบ่งผลกำไรและขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ออกเป็น 4 ประเภทหลัก มีกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นในระยะยาวสำหรับหลักทรัพย์ที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปีถึงหนึ่งวันก่อนที่จะขาย กำไรและขาดทุนระยะสั้นเกี่ยวกับกำไรและขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ที่ถือครองโดยระยะเวลาที่สั้นกว่า ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีนักลงทุนอาจชดเชยผลกำไรจากเงินทุนได้ไม่ จำกัด จำนวนในแต่ละปี ก่อนอื่นต้องชดเชยผลกำไรระยะยาวจากการขาดทุนระยะยาวและผลกำไรระยะสั้นจากการขาดทุนระยะสั้น จากนั้นจะสามารถหักล้างกำไรหรือขาดทุนในระยะยาวที่เกิดขึ้นจากกำไรหรือขาดทุนสุทธิในระยะสั้นเพื่อพิจารณาผลกำไรหรือขาดทุนสุทธิในระยะสุดท้าย

แน่นอนว่าเมื่อจำนวนขั้นสุดท้ายในกระบวนการนี้เป็นกำไรใหญ่นักลงทุนจะเป็นหนี้ภาษีเมื่อรายได้นี้เมื่อพวกเขาส่งคืน นี่คือที่การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีสามารถช่วยลดปริมาณที่ค้างชำระได้ ตัวอย่างเช่นพิจารณานักลงทุนที่นั่งลงก่อนวันฮาโลวีนและคำนวณผลกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นทั้งหมดในช่วงปีที่ผ่านมา ตัวเลขแสดงให้เห็นว่าเขาหรือเธอมีกำไรมากขึ้นในการรายงานมากกว่าการสูญเสียและจะสร้างใบเรียกเก็บเงินภาษีที่สำคัญในฤดูใบไม้ผลิต่อไป

แต่คนนี้ยังซื้อกลุ่มหุ้นในช่วงฤดูร้อนที่ปัจจุบันมีการซื้อขายเพียงประมาณครึ่งหนึ่งของราคาซื้อ คนนี้อาจเชื่อว่าราคาหุ้นจะเริ่มไต่อีกครั้งในบางจุด แต่ตอนนี้หุ้นเหล่านี้สามารถตอบสนองวัตถุประสงค์อื่น จำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดจะถูกนำไปซื้อคืนเมื่อครบกำหนดไถ่ถอนแล้วไม่น้อยกว่า 31 วัน การสูญเสียเงินทุนสามารถรับรู้ได้จากการขายนี้ซึ่งสามารถนำไปหักล้างกำไรที่ต้องเสียภาษีที่ต้องรายงาน (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดู:

การสูญเสียรายได้จากภาษี: ลดความสูญเสียจากการลงทุนในความพยายามที่จะทำให้เกิดการสูญเสียเงินทุนที่ไม่มีอำนาจและไม่มีความรับผิดชอบเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บเกี่ยวความเสียหายกรมสรรพากรสร้างข้อ จำกัด ในการปฏิบัตินี้โดยกำหนดว่านักลงทุนต้องรออย่างน้อย 31 วันก่อนที่จะซื้อคืนความปลอดภัยแบบเดียวกันหรือแบบเดียวกันและประกาศการสูญเสีย สิ่งนี้ทำให้เกิดความเสี่ยงที่การรักษาความปลอดภัยอาจเพิ่มขึ้นอย่างมากในราคาก่อนที่เวลาที่กำหนดจะหมดลงซึ่งอาจทำให้นักลงทุนไม่สามารถทำการซื้อคืนได้ นี้แน่นอนในที่สุดสามารถทำลายผลงานที่สร้างขึ้นอย่างระมัดระวังที่ก่อนหน้านี้ตอบสนองการทำงานที่ต้องการในความหมายขนาดใหญ่

อย่างไรก็ตามผู้ที่ไม่ได้ยึดมั่นในการรักษาความปลอดภัยที่แน่นอนว่าถูกทิ้งเพื่อสร้างความสูญเสียควรพิจารณาทันทีแทนที่การเลือกรับของพวกเขาด้วย ETFs อย่างน้อยหนึ่งรายการที่ครอบคลุมภาคส่วนใหญ่ของการรักษาความปลอดภัยนั้น ตัวอย่างเช่นผู้ที่ขายหุ้นเทคโนโลยีชีวภาพที่สูญเสียสามารถใช้เงินที่ได้รับเพื่อซื้อ ETF ได้ทันทีที่มี บริษัท เทคโนโลยีชีวภาพที่คล้ายคลึงกัน วิธีนี้มีสองข้อดีประการแรกคือหลีกเลี่ยงปัญหาการขายล้างเนื่องจากเป็นการรักษาความปลอดภัยที่แตกต่างกันโดยพื้นฐานและยังทำให้นักลงทุนสามารถวัดความหลากหลายได้ ป้อน Robo-Advisors เทคโนโลยีได้นำไปสู่การถือกำเนิดของ Robo-advisors ซึ่งเป็นโปรแกรมคอมพิวเตอร์ที่มีความซับซ้อนซึ่งสามารถจัดการบริการการจัดการเงินอัตโนมัติเช่นการสูญเสียการเสียภาษีการปรับสมดุลพอร์ตการลงทุนและงานอื่น ๆ ที่มนุษย์สามารถทำได้ก่อนหน้านี้เท่านั้น ทำให้สำเร็จ. นักลงทุนที่มีบัญชีขนาดใหญ่ที่ซื้อขายบ่อยสามารถใช้โปรแกรมเหล่านี้เพื่อระบุและดำเนินการการซื้อขายการสูญเสียการเสียภาษีโดยอัตโนมัติตามเกณฑ์ที่ระบุเช่นเมื่อมีการสูญเสียที่เท่ากับเปอร์เซ็นต์ของราคาซื้อที่เกิดขึ้นจริง

โปรแกรมสามารถตรวจสอบการซื้อก่อนหน้านี้ที่จะเรียกใช้กฎการขายล้างแล้วขายและซื้อคืนตามหลักเกณฑ์ IRS ค่าใช้จ่ายของบริการนี้มักน้อยที่สุดและอาจช่วยประหยัดนักลงทุนได้อย่างมากทั้งเวลาและความพยายามและยังช่วยปรับปรุงผลตอบแทนโดยรวมที่สร้างขึ้นจากผลงานเมื่อเวลาผ่านไป

บรรทัดล่าง

แม้ว่าจะไม่ฉลาดสำหรับนักลงทุนที่จะปล่อยให้ "หาง" เสียภาษีของพวกเขาลงทุน "สุนัข" เสียงกลยุทธ์การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีสามารถลดจำนวนเงินที่ค้างชำระให้ลุงแซมในแต่ละปีและยัง ปรับปรุงผลตอบแทนจากการลงทุนของนักลงทุนในหลาย ๆ กรณีสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณและคำนวณผลกำไรและขาดทุนจากเงินทุนและสิ่งที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดผลกำไรที่ต้องเสียภาษีให้ไปที่เว็บไซต์ IRS ที่ www. irs. gov หรือปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

ETF ที่ดีสำหรับการกระจายการลงทุน

)