กรมสรรพากรรู้ดีว่ามีปัญหาใหญ่: ช่องว่างทางภาษีประมาณ 450,000 ล้านเหรียญซึ่งเป็นความแตกต่างระหว่างสิ่งที่รัฐบาลคิดว่าควรเก็บรวบรวมและสิ่งที่เก็บรวบรวมไว้ กลโกงบางรายไม่สามารถรายงานรายได้ได้ขณะที่คนอื่น ๆ รู้เท่าทันว่าพวกเขาไม่ได้รับค่าเสียหาย ตัวอย่างเช่นรัฐบาลจ่ายเงินหลายพันล้านดอลลาร์ต่อปีในเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับคืนซึ่งเป็นผลมาจากการเรียกร้องการฉ้อโกง เห็นได้ชัดว่าการคุกคามของการลงโทษทางแพ่งและทางอาญาไม่เพียงพอที่จะยับยั้งผู้คนบางส่วนจากการโกงดังนั้นกรมสรรพากรจึงจ้างหลายวิธีเพื่อหาคนเหล่านี้

การวิเคราะห์ข้อมูลด้วยคอมพิวเตอร์

IRS ใช้ระบบประมวลผลการคืนผลตอบแทน (IRP) เพื่อให้ตรงกับข้อมูลที่นายจ้างและบุคคลที่สามอื่น ๆ ส่งให้ IRS กับสิ่งที่บุคคลรายงานในการคืนภาษีของตน การจับคู่จะขึ้นอยู่กับข้อมูลที่ส่งไปยัง IRS เมื่อ W-2s (การรายงานค่าจ้าง), 1099s (การรายงานผลตอบแทนการจ่ายเงินปันผลการทำธุรกรรมหลักทรัพย์และการชดเชยพนักงานที่ไม่ใช่คนทำงาน) และ Schedule K-1s (การรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายจากคู่ค้า S corporations, ความไว้วางใจและที่ดิน) คอมพิวเตอร์ IRS จะพบบุคคลที่ได้รับข้อมูลที่รายงานนี้เพื่อให้มั่นใจว่าได้รับรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษี เห็นได้ชัดว่าการละเลยหรือข้อผิดพลาดบางอย่างของแต่ละบุคคลเป็นข้อผิดพลาดที่ง่าย บางส่วน แต่เป็นผลมาจากการพยายามโกงภาษี

คอมพิวเตอร์ IRS ใช้ตัวกรองเพื่อค้นหาและหยุดการคืนเงินปลอมสำหรับเครดิตภาษีรายได้ (EITC) ที่ได้รับ กรมสรรพากรสามารถเลือกได้ 217,000 รายซึ่งส่งผลให้เกิดการเรียกร้องเงิน 500 ล้านเหรียญในรายได้สำหรับเครดิตภาษีรายได้สำหรับ 2013 ตามรายงานของผู้ตรวจการกระทรวงการคลังเรื่องภาษีรายงานต่อไปว่า IRS กำลังใช้ "แนวทางแบบหลายเหลี่ยมเพชรพลอยเพื่อระงับการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนจาก EITC ที่สามารถคืนเงินได้ “

เครื่องคอมพิวเตอร์ IRS มีความซับซ้อนมากกว่าเพียงแค่จับคู่และกรองข้อมูลผู้เสียภาษีอากร เป็นที่เชื่อกันว่า IRS สามารถติดตามข้อมูลดังกล่าวเช่นบันทึกทางการแพทย์ธุรกรรมบัตรเครดิตและข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์อื่น ๆ และใช้ข้อมูลเพิ่มเติมเพื่อค้นหากลโกงทางภาษี ไม่น่าแปลกใจที่กรมสรรพากรไม่ได้เปิดเผยข้อมูลมากมายเกี่ยวกับกิจกรรมนี้กับสาธารณชนนอกเหนือจากข้อเท็จจริงที่ว่ากำลังดำเนินการอยู่

สื่อทางสังคมของคุณ

ตัวแทน IRS มักใช้สื่อสังคมออนไลน์เพื่อค้นหากลโกงด้านภาษี (อีกครั้งมีข้อมูลน้อยจากหน่วยงานเกี่ยวกับกิจกรรมนี้) โพสต์บน Facebook, Twitter, Instagram และเว็บไซต์อื่น ๆ สามารถเปิดเผยไลฟ์สไตล์ที่ไม่สอดคล้องกับจำนวนรายได้ที่รายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีหรือหักล้าง ตัวอย่างเช่นการปฏิเสธการอ้างสิทธิ์ในการเดินทางธุรกิจอาจเป็นเรื่องโกหกเมื่อบุคคลเปิดเผยในสื่อทางสังคมว่าการเดินทางเป็นวันหยุดของครอบครัว

แน่นอนโดยไม่ต้องมีการเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติมจาก IRS วิธีการและเวลาที่สื่อสังคมออนไลน์ถูกใช้เป็นส่วนใหญ่คาดคะเน อย่างไรก็ตามอาจเป็นไปได้ว่าสื่อสังคมออนไลน์ไม่ใช่การเรียกตรวจสอบ (IRS ยังคงพึ่งพาการจับคู่คอมพิวเตอร์และวิธีการแบบดั้งเดิมอื่น ๆ เพื่อกำหนดเป้าหมายสำหรับการตรวจสอบ) แต่สื่อสังคมออนไลน์อาจเป็นประโยชน์ต่อ IRS เมื่อมีการระบุความแตกต่างเพื่อค้นหากลโกงด้านภาษี และผู้กล่าวเท็จ (ดูยัง

การตรวจสอบ IRS ทำงานอย่างไร ) ขอบเขตของการสอดแนม IRS ไม่เป็นที่รู้จัก

หน่วยงานกำลังมองหาอีเมลส่วนตัวอยู่หรือไม่? โปรดทราบว่าภายใต้พระราชบัญญัติความเป็นส่วนตัวเกี่ยวกับการติดต่อสื่อสารทางอิเล็กทรอนิกส์หน่วยงานที่บังคับใช้กฎหมายของรัฐบาลกลางสามารถดูโดยไม่ได้รับใบสำคัญแสดงสิทธิใด ๆ อีเมลที่จัดเก็บอยู่ในเซิร์ฟเวอร์ของบุคคลที่สามที่มีมากกว่า 180 วันตราบใดที่เกี่ยวข้องกับการสืบสวน e-mail จะถือว่าถูกทิ้งร้าง

• IRS กำลังมองหาการโพสต์แบบไม่โพสต์บนโซเชียลมีเดียหรือไม่? บุคคลอาจถูกบังคับให้เปิดเผยการโพสต์แม้ในกรณีนี้อาจเป็นการกล่าวหา
• พนักงานเป่านกหวีด

พนักงานที่ไม่พอใจหรือคู่สมรสเดิมอาจบอก IRS เกี่ยวกับรายได้ที่ไม่ได้รับรายงานหรือการดำเนินการทางภาษีที่ผิดพลาดอื่น ๆ ซึ่งอาจทำให้ IRS สามารถหักภาษีได้ บางคนเป่านกหวีดทำเพื่อแก้แค้นอื่นเพราะพวกเขาเชื่อว่าพวกเขากำลังทำสิ่งที่ถูกต้องในขณะที่คนอื่นทำเพื่อเงิน กรมสรรพากรให้รางวัลถึง 30% ของการฟื้นตัวของรัฐบาลสำหรับการเป่านกหวีด:

รางวัลบังคับ: 15% ถึง 30% ของจำนวนเงินที่รัฐบาลเก็บมาจากคำแนะนำของผู้แจ้ง ภาษีดอกเบี้ยและบทลงโทษในข้อพิพาทต้องมากกว่า 2 ล้านเหรียญ (ถ้าบุคคลได้รับแจ้งเมื่อรายได้ขั้นต้นสำหรับปีที่ต้องการจะต้องมากกว่า 200,000 เหรียญ) ผู้แจ้งจะยื่นคำร้องต่อศาลภาษีอากร

• รางวัลที่ได้รับ: สูงสุด 15% ถึง 10 ล้านเหรียญ รางวัลนี้ซึ่งสามารถได้รับหากเงื่อนไขของรางวัลที่ได้รับมอบอำนาจไม่ได้เป็นไปตามที่เห็นสมควรและการดำเนินการ IRS (หรือการปฏิเสธรางวัล) จะไม่สามารถอุทธรณ์ได้
• ในปีงบประมาณของรัฐบาลที่สิ้นสุดในวันที่ 30 กันยายน 2555 รัฐบาลได้จ่ายเงิน 128 เสียงนกหวีด ค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเป่านกหวีดจาก IRS (ดู

วิธีการรายงานเรื่องโกงภาษี .) บรรทัดล่าง

ในแต่ละปีกรมสรรพากรจะประชาสัมพันธ์หลักเกณฑ์ภาษีบางอย่างที่มีรายละเอียดสูงในความหวังว่าจะเป็นการขัดขวางผู้อื่นจากการทำเช่นเดียวกัน (Teresa Giudice ผู้ซึ่งปรากฏตัวใน

แม่บ้านที่แท้จริงของรัฐนิวเจอร์ซีย์ เริ่มถูกตัดสินจำคุก 15 เดือนในเดือนมกราคม 2015 สำหรับการฉ้อโกงทางภาษี) ความจริงที่ว่าการตัดงบประมาณสำหรับบุคลากรของ IRS น่าจะส่งผลให้มีการตรวจสอบน้อยลง ของบุคคลไม่ได้หมายความว่าจะง่ายสำหรับกลโกงเนื่องจากคอมพิวเตอร์ IRS และนกหวีดเป่ายังคงทำสิ่งที่พวกเขา (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่าน ห้าสูตรภาษีที่มีชื่อเสียง .)