a:

นักลงทุนที่ออมเพื่อการเกษียณอายุต้องพิจารณาปัจจัยต่างๆเช่นการจัดสรรเงินลงทุนการยอมรับความเสี่ยงช่วงเวลาและผลกระทบของภาษีเงินได้ต่อการถอนเงินในอนาคต แม้ว่าแต่ละปัจจัยเหล่านี้มีบทบาทสำคัญบุคคลต้องพิจารณาอย่างรอบคอบว่านโยบายภาษีและการใช้สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชีอาจส่งผลต่อความสำเร็จของแผนการเกษียณอายุระยะยาวอย่างไร

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่พบมากที่สุดสำหรับบุคคลทั่วไปรวมถึงแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่น 401 (k) หรือ 403 (b) และถือเป็นรายบุคคลหรือ ROTH IRAs บัญชีการเกษียณอายุแบบธรรมดาอนุญาตให้มีการจ่ายเงินล่วงหน้าก่อนถึงขีด จำกัด ในแต่ละปีเพื่อลดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดารวมทั้งบัญชีเกษียณอายุของ ROTH ใช้เงินช่วยเหลือหลังหักภาษี โดยไม่คำนึงถึงการเก็บภาษีจากเงินสมทบบัญชีการเกษียณอายุทั้งหมดจะช่วยให้นักลงทุนเลื่อนภาษีจากเงินปันผลดอกเบี้ยและผลกำไรจากการลงทุนที่เกิดขึ้นจนกว่าจะถอนเงินออกจากการเกษียณอายุ

โดยทั่วไปแล้วจะไม่มีการโต้เถียงในเรื่องการมีส่วนร่วมในบัญชีที่ออกแบบมาเฉพาะสำหรับการเกษียณอายุโดยเฉพาะอย่างยิ่งแผนงานของนายจ้างที่มีส่วนร่วมในผลงานของพนักงาน อย่างไรก็ตามผลประโยชน์ที่ยิ่งใหญ่ที่สุดไม่ใช่จำนวนเงินที่สามารถบันทึกได้ แต่ต้องได้รับการพิจารณาว่าจะได้รับผลตอบแทนจากภาษีก่อนการแจกจ่าย กรมสรรพากรได้มอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีแก่บัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุแก่บัญชีเหล่านี้ซึ่งเป็นโอกาสที่ดีสำหรับการทบดอกเบี้ยทุกปี แทนที่จะได้รับแถลงการณ์ดอกเบี้ยหรือเงินปันผล 1099 ที่ต้องได้รับการอ้างสิทธิ์ในการคืนภาษีบุคคลกำไรทั้งหมดจะยังคงรอการตัดบัญชีซึ่งจะช่วยให้สามารถลงทุนกลับคืนรายได้และเติบโตได้เร็วขึ้นตามเวลา

หากนักลงทุนตั้งค่าสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเป็นจำนวน 10,000 เหรียญและมีจำนวนเท่ากันในบัญชีที่ต้องเสียภาษีทั้งรายได้ 6% ต่อปีในช่วง 20 ปีผลลัพธ์ที่ได้จะรุนแรงมาก ต่าง บัญชีที่ต้องเสียภาษีคืนจำนวนเงินรวม 25,347 ดอลลาร์ในขณะที่บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะคืนเงินรวม 28,886 เหรียญหลังจากหักภาษีโดยสมมติว่ามีการจัดเก็บภาษี 25% ในแต่ละปี