a:

ผู้รับประโยชน์จำนวนมากพลาดการหักเงินภาษีที่สำคัญที่สุดสำหรับสินทรัพย์โครงการเกษียณอายุที่ได้รับมรดก รายได้ที่หักจากผู้ถือครอง (IRD) ถ้าคุณได้รับมรดกแผนเกษียณอายุสินทรัพย์ตรวจสอบกับผู้ที่ยื่นผลตอบแทนอสังหาริมทรัพย์ของผู้ถือครองผู้ครอบครองเพื่อตัดสินว่าที่ดินของผู้ถือครองผู้มีถิ่นที่อยู่จ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางในยอดเงินเกษียณอายุ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้ให้ดู คำแนะนำในการจัดเก็บภาษีสำหรับผู้ถือ IRA .)
ในฐานะผู้รับประโยชน์คุณอาจมีสิทธิ์หักล้างหรือลดรายได้ภาษีที่คุณต้องจ่ายให้กับการกระจายการเกษียณอายุที่เป็นลูกจ้างของคุณ โดยอ้างสิทธิ์การหักภาษีบางอย่างที่จ่ายโดยอสังหาริมทรัพย์ของผู้ถือครองเด็ดขาด

ตัวอย่างเช่นหากคุณได้รับมรดก IRA แบบดั้งเดิมและที่ดินของผู้ครอบครองทรัพย์ที่จ่ายเงิน 100,000 เหรียญในภาษีที่เป็นของ IRA จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในยอดเงินที่คุณได้รับจะลดลง 100,000 เหรียญ คุณอาจจะสามารถเรียกร้องการหักเงินก่อนที่ภาษีอสังหาริมทรัพย์จะได้รับการชำระเงิน ตัวอย่างเช่นใน Field Service Advice 200011023 กรมสรรพากรอนุญาตให้ผู้รับประโยชน์ที่จะเรียกร้องการหักภาษี IRD แม้ว่าที่ดินของผู้ครอบครองที่ดินยังไม่ได้ชำระภาษีอสังหาริมทรัพย์ก็ตาม

IRD สามารถหักลดหย่อนภาษีเป็นรายการแยกตามตาราง A ของการคืนภาษีเงินได้ของคุณ (อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักเงินโปรดดูที่
ซึ่งจะดีกว่าสำหรับการหักภาษีหักบัญชีหรือหักรายจ่ายมาตรฐาน )

หากคุณได้รับมรดกจากสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุต้องแน่ใจว่าได้ทำงานกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่สามารถช่วยคุณเรียกร้องการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้

หากต้องการอ่านคำถามเกี่ยวกับภาษีที่ถามบ่อยเพิ่มเติมโปรดดู

ฉันจะหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีส่วนเกินจากหลักทรัพย์ที่ฉันขายได้อย่างไร? , ฉันจะแน่ใจได้อย่างไรว่าฉันพร้อมยื่นภาษีแล้ว? เครื่องช่วยอะไรจะช่วยฉันในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของตัวเองได้? และ คำถามเกี่ยวกับภาษีทั่วไปที่ตอบแล้ว

คำถามที่ตอบโดย

Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA