หากคุณเป็นพลเมืองของแคนาดาเม็กซิโกหรือประเทศอื่นและบางครั้งก็อาศัยอยู่และทำงานอยู่ในสหรัฐอเมริกาด้วยวีซ่าคุณอาจได้รับการพิจารณาให้เป็นคนต่างด้าวที่ไม่ใช่คนต่างชาติ เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีกรมสรรพากรกำหนดให้คนต่างด้าวที่ไม่ใช่สถาบันการเงินเป็นผู้ที่ไม่ใช่ U พลเมือง S. ที่มีสถานะถูกต้องตามกฎหมายใน U. S. แต่ขาดบัตรสีเขียว หรือ ไม่ผ่านการทดสอบการมีอยู่จริง ในฐานะที่เป็นคนต่างด้าวที่ไม่ใช่สถาบันการเงินกรมสรรพากรกำหนดให้คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้เฉพาะในเงินที่คุณได้รับจากแหล่งที่มาของสหรัฐอเมริกาเท่านั้น

คนต่างด้าวที่ไม่ใช่คนต่างชาติที่อาศัยและทำงานในสหรัฐฯเลือกที่จะลงทุนในแผนเกษียณอายุ 401 (k) ที่นายจ้างชาวอเมริกันของ อย่างไรก็ตามเมื่อถึงเวลาแล้วที่จะเดินทางกลับประเทศคุณอาจสร้างความลังเลใจได้ คุณควรทิ้งเงินไว้ใน 401 (k) หรือไม่? หากคุณชำระเงินก่อนออกจากสหรัฐฯหรือรอจนกว่าคุณจะกลับประเทศ คุณควรวางลงในบัญชีอื่นหรือไม่? และการถอนเงิน 401 (k) ของคุณจะถูกเก็บภาษีได้อย่างไรเมื่อคุณไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐฯอีกต่อไป?

อ่านต่อเพื่อเรียนรู้วิธีแก้ไขปัญหาที่เกิดขึ้น 401 (k) ของสถาบันการเงินต่างประเทศ

การถอนเงินออก

เมื่อมีการเบิกถอนบัญชีเกษียณอายุก่อนกำหนดกฎจะเหมือนกันสำหรับทั้งชาวสหรัฐและชาวต่างประเทศที่ไม่ใช่คนต่างชาติ ตาม IRS ผู้เข้าร่วมแผนแบบดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) ไม่ได้รับอนุญาตให้ถอนเงินจนกว่าพวกเขาจะมาถึงอายุ59½ปีหรือกลายเป็นผู้ที่ไม่สามารถทำงานได้อย่างถาวรเนื่องจากความพิการ หากคุณอายุน้อยกว่า59½ไม่ได้ใช้งานและเลือกที่จะเบิกใช้เงินจาก 401 (k) ของคุณคุณจะต้องเสียค่าปรับจากการเบิกถอนก่อนกำหนด 10% ดังนั้นหาก 401 (k) ของคุณมีมูลค่า 15,000 เหรียญและคุณตัดสินใจที่จะเลิกบัญชีคุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มอีก $ 1 500 นั่นหมายความว่าการเบิกจ่ายของคุณจะถูกตัดเป็นหลักถึง 13,500 เหรียญ

การยกเลิกทั้งหมด 401 (k) ของคุณจะถูกหักภาษีเป็นรายได้โดย U. S. - แม้ว่าคุณจะอยู่ในประเทศของคุณเมื่อคุณถอนเงินก็ตาม เนื่องจากการบริจาคให้กับบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมจะทำด้วยเงินสกุลก่อนหักภาษีนั่นหมายความว่าเงินที่ถูกเพิกถอนทั้งหมดจะรวมอยู่ในรายได้ขั้นต้นของปีที่แจกจ่าย สมมติว่าอัตราภาษีเงินได้ของคุณอยู่ที่ 20% ในปีที่คุณหัก 401 (k) ของคุณ ส่งผลกระทบต่อภาษีทั้งหมดถึง 30% สำหรับการถอนเงินดังกล่าว (การยกเลิกการถอน 10% ในช่วงต้นและอัตราภาษีเงินได้ 20% ของคุณ) ดังนั้นเมื่อคุณถอนเงิน $ 15,000 ออกจาก 401 (k) ของคุณคุณจะต้องจ่ายเงินรวม $ 4, 500 ในภาษีซึ่งลดจำนวนยอดรวมของจำนวนเงินที่ใช้ในบ้านของคุณลงเหลือ 10, 500 เหรียญได้อย่างแม่นยำ ทำไมที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากบอกผู้อยู่อาศัยในสหรัฐฯว่าการถอนเงินสด 401 (k) ของพวกเขาก่อนที่พวกเขาจะโดน59½ไม่ใช่ตัวเลือกที่ชาญฉลาด

อย่างไรก็ตามผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจเสนอคำแนะนำที่แตกต่างออกไปให้กับผู้ลงทุนนอกภาครัฐที่กำลังวางแผนที่จะเดินทางกลับประเทศบ้านเกิดของตนหากคุณเลื่อนกลับไปและรอจนกว่าปีภาษี ปีถัดไป ในการหักกลบลบหนี้ 401 (k) คุณอาจตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าเนื่องจากคุณจะไม่ได้ทำงานและมีรายได้ในสหรัฐฯอีกต่อไป ซึ่งจะช่วยลดจำนวนภาษีเงินได้ที่จะต้องจ่ายให้กับการกระจาย 401 (k) ได้ โปรดจำไว้ว่าไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหนเมื่อออกจากบ้านคุณจะต้องเสียค่าปรับเบี้ยปรับเบิกเงินล่วงหน้า 10% หากคุณอายุน้อยกว่า59½ (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ คุณจะคำนวณบทลงโทษในการถอนต้น 401 (k) ได้อย่างไร? )

ม้วนกว่า

อีกวิธีหนึ่งในการลดหย่อนภาษีสำหรับการถอนเงิน 401 (k) คือ เพื่อโอนเงินไปยังบัญชีภาษีอื่นที่ด้อยค่าเช่นบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) เมื่อคุณใช้การโยกย้ายโดยตรงจาก 401 (k) ของคุณไปยัง IRA คุณจะหลีกเลี่ยงการถูกถอนเงินออกก่อนกำหนด 10% ในการดึงข้อมูลนี้คุณจะต้องเปิด IRA ก่อนจากนั้นใช้เงิน 401 (k) (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ คู่มือการ 401 (k) และ IRA Rollovers .)

เช่น 401 (k) ถ้าคุณใช้การแจกจ่ายจาก IRA ของคุณก่อนที่คุณจะถึงอายุ59½ "คุณจะยังคง ต้องเสียภาษีอากร 10% แต่คุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้นในแง่ของข้อยกเว้นสำหรับการหลีกเลี่ยงการลงโทษเช่นค่ารักษาพยาบาลที่ไม่มีการชดใช้ผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกความพิการ ฯลฯ "มาร์คฮีบเนอร์ผู้ก่อตั้งและประธาน บริษัท Index Fund Advisors, Inc. กล่าว , Irvine, Calif. และผู้เขียน "กองทุนดัชนี: โครงการกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับผู้ลงทุนที่ใช้งานอยู่" (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู การถอน IRA แบบไม่เสียค่าใช้จ่าย 9 ครั้ง .)

ตัวอย่างเช่นคุณสามารถถอนการถอนต้นจาก IRA สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเช่นค่าเล่าเรียนหนังสือ และค่าใช้จ่ายสำหรับการลงทะเบียนเรียนในสถาบันที่มีสิทธิ์รวมทั้งจำนวนที่ระบุไว้สำหรับห้องพักและคณะกรรมการตามที่โรงเรียนกำหนดหากคุณเข้าร่วมอย่างน้อยครึ่งเวลา กรมสรรพากรตั้งข้อสังเกตว่าสถาบันการศึกษาในต่างประเทศบางแห่งเข้าร่วมโครงการ Federal Student Aid (FSA) ของ Department of Education ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบกับทางโรงเรียนก่อนเพื่อดูว่าได้รับการพิจารณาว่าเป็นสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์หรือไม่

โปรดจำไว้ว่าการแจกแจง IRA ที่ส่งไปยังที่อยู่นอกสหพันธรัฐสหรัฐฯต้องได้รับการหัก ณ ที่จ่ายโดยรัฐบาลกลางถึง 10% อย่างไรก็ตามสถาบันการเงินบางแห่งจะอนุญาตให้คุณยกเว้นการหักภาษี ณ ที่จ่ายโดยยื่นเอกสารพิเศษ หากคุณเลือกที่จะใช้เส้นทางนี้การกระจายของคุณจะอยู่ภายใต้อัตราสนธิสัญญาของประเทศปัจจุบันของคุณ อัตราสนธิสัญญามีตั้งแต่ 0 ถึง 30%

เมื่อคุณรีด 401 (k) ลงใน IRA แล้วคุณอาจเลือกโอนเงิน IRA ไปยังบัญชีเกษียณในประเทศของคุณ ยกตัวอย่างเช่นพลเมืองชาวแคนาดาสามารถพลิกคว่ำ U. IRA ของพวกเขาวางแผนที่จะ RRSP แคนาดา (แผนเกษียณอายุสำหรับการเกษียณอายุที่สมัครสมาชิก) อย่างไรก็ตามในฐานะพลเมืองของแคนาดาจะทำให้ได้รับภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15-20% นอกเหนือจากการเบิกถอนจากการถอนต้น 10% หากคุณยังไม่ถึงเกณฑ์อายุ59½

บรรทัดด้านล่าง

การถอนเงินจาก 401 (k) s จะถูกเก็บภาษีเช่นเดียวกับผู้พักอาศัยและผู้ที่ไม่ได้อาศัย หากคุณเป็นคนต่างชาติที่มีวีซ่า 401 (k) และกำลังวางแผนที่จะเดินทางกลับประเทศของคุณคุณสามารถถอนเงินออกจากบัญชีแล้วม้วนลงไปใน IRA หรือออกจากเงินที่พวกเขาอยู่จนกว่าคุณจะเปลี่ยนเป็น59½และสามารถเริ่มใช้ ถอนเงินโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ"แม้ว่าคุณจะได้รับอนุญาตให้ออกจากกองทุนของคุณในปี 401 (k) จนกว่าจะเปลี่ยนอายุ59½ขึ้นไปกองทุนจะเป็นไปตามตัวเลือกและค่าธรรมเนียมของนายจ้าง" Carlos Dias Jr. ผู้จัดการฝ่ายความมั่งคั่งของ Excel Tax & Wealth Group กล่าว " Lake Mary, Fla นอกจากนี้ยังควรให้ความสนใจว่า บริษัท ผู้ลงทุนบางแห่งไม่เต็มใจที่จะมีบัญชีเงินลงทุนที่ถือโดยบุคคลที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐฯ

ก่อนที่คุณจะทำการตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับการถอนเงิน 401 (k) ของคุณให้พิจารณา การพูดกับทนายความทางการเงินหรือทนายความด้านภาษี