ชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของ U. S. เว้นแต่จะเป็นไปตามเกณฑ์ที่ระบุ ชาวต่างชาติบางคนอาจต้องเสียภาษีในสหพันธรัฐถึงแม้จะทำเงินทุกสกุลเงินต่างประเทศและจ่ายภาษีเต็มจำนวนให้กับประเทศใหม่ โชคดีที่ลุงแซมมีเครดิตภาษีจำนวนมากสำหรับชาวต่างชาติซึ่งหมายความว่าคนส่วนใหญ่ไม่ได้เป็นหนี้อะไร

ข้อยกเว้น

กฎพื้นฐานคือพลเมืองของ U. S. และผู้ถือใบเขียวทุกคนต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแม้ว่าจะไม่มีอะไรเกิดขึ้นก็ตาม ข้อยกเว้นจะขึ้นอยู่กับรายได้และสถานะการจัดเก็บดังที่แสดงด้านล่างสำหรับปีภาษี 2014:

เดี่ยว: $ 10, 150

คนโสดอายุ 65 ปีขึ้นไป: $ 11, 700

หัวหน้าครัวเรือน: $ 13, 050

หัวหน้าครัวเรือนอายุ 65 ปีขึ้นไป: $ 14, 600 > ภรรยาม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) 65 ปีขึ้นไป: $ 17, 550

การสมรสที่ยื่นขอร่วมกัน: $ 20, 300

ไม่อยู่กับคู่สมรส ณ สิ้นปี: $ 3, 950

คู่สมรสคนหนึ่งอายุ 65 ปีขึ้นไป: $ 21, 500

คู่สมรสทั้งสองอายุ 65 ปีขึ้นไป: $ 22, 700

ยื่นขอแต่งงานแยกกัน: $ 3, 950

ถ้าคุณทำน้อยกว่าเกณฑ์สำหรับสถานการณ์ของคุณคุณไม่จำเป็นต้องยื่นเรื่องใด ๆ ยกเว้นรายงานของธนาคารต่างประเทศและบัญชีการเงิน (FBAR)

เครดิตภาษีและการหักเงิน

การหักรายได้จากต่างประเทศของคุณเป็นจำนวนเงินขั้นต่ำคือ $ 99, 200 ซึ่งคนปกติส่วนใหญ่มีคุณสมบัติเพียงแค่อาศัยและทำงานในต่างประเทศ การยกเว้นนี้เป็นต่อบุคคลซึ่งหมายความว่าคู่สามีภรรยาที่แต่งงานแล้วสามารถยกเว้นได้สูงสุด $ 198,400 IRS Publication 519 สามารถช่วยคุณในการระบุสถานะของคุณหากคุณไม่แน่ใจ

หากรายได้ของคุณเกินกว่าข้อยกเว้นจะมีข้อแม้การเสียภาษีแบบคู่ที่ใช้ได้สำหรับประเทศส่วนใหญ่ คุณจะได้รับเครดิตเต็มจำนวนสำหรับภาษีที่จ่ายในประเทศอื่น ๆ เพื่อให้คุณคำนวณสิ่งที่คุณจ่ายภาษีในต่างประเทศและคำนวณการคำนวณแบบคู่ขนานกับสิ่งที่คุณจะเป็นหนี้หากคุณทำเงินเดียวกันในสหรัฐอเมริกา ถ้าหลังสิ้นสุดการเป็นมากกว่าที่คุณจ่ายในต่างประเทศคุณเป็นหนี้เงินให้ลุงแซม ถ้าไม่คุณเพียงแค่ต้องกรอกและส่งเอกสารที่ระบุว่าคุณไม่ได้เป็นหนี้อะไร

การยกเว้นหรือลดหย่อนอพาร์ทเมนต์สำหรับชาวต่างชาติช่วยให้คุณหักค่าครองชีพเช่นค่าเช่าสาธารณูปโภคค่าประกันและที่จอดรถที่อยู่อาศัยไม่เกิน 16% ของการยกเว้นรายได้จากต่างประเทศหรือ 15,092 เหรียญในปีภาษี 2014 ไม่ใช่ทุกอย่าง รวมอยู่ด้วย การชำระเงินต้นสินเชื่อที่อยู่อาศัยการหักดอกเบี้ยจ่ายและ "ค่าใช้จ่ายฟุ่มเฟือยและฟุ่มเฟือย" เช่นการปรับปรุงบ้านที่หรูหราบริการแม่บ้านและแพ็กเกจช่องทีวีจะไม่มีคุณสมบัติ ดูแบบฟอร์ม IRS 2555 เพื่อดูรายละเอียด

ภาษีของรัฐ

อาจเป็นเรื่องแปลกใจได้ แต่สภาพบ้านเดิมของคุณอาจมาพร้อมกับมือที่ยื่นออกมา กรมสรรพากรจะจัดการภาษีของรัฐบาลกลางเท่านั้น หากคุณอาศัยอยู่ในแคลิฟอร์เนียเวอร์จิเนียเซาท์แคโรไลนาหรือรัฐอื่นที่เรียกเก็บภาษีเงินได้ของรัฐคุณอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐและอาจจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐนอกเหนือไปจากภาษีของรัฐบาลกลางปัญหาสำคัญคือการพิสูจน์ว่าคุณมี "ความสัมพันธ์ที่ถูกตัดขาด" กับรัฐซึ่งอาจทำให้เกิดปัญหาได้ในบางกรณี ตัวอย่างเช่นหากคุณตัดสินใจที่จะเช่าบ้านในแคลิฟอร์เนียโดยใช้เวลาสามปีในสหราชอาณาจักรรัฐโกลเด้นยืนยันว่าคุณยังคงเดินเท้าไปที่สนามหญ้าและเรียกร้องภาษีของรัฐเต็มสามปี ควรตรวจสอบขั้นตอนที่คุณต้องทำก่อนที่จะออกเพื่อหลีกเลี่ยงการโดนความต้องการภาษีพิเศษจากรัฐในบ้านเดิมของคุณ หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐคุณจะไม่ต้องจ่ายเงินหรือยื่นเอกสารใด ๆ

การแลกเปลี่ยนสกุลเงิน

การรายงานและการชำระเงินทั้งหมดต้องทำในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐฯ คนส่วนใหญ่ใช้อัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ยประจำปีเพื่อความเรียบง่าย แต่โปรดทราบว่า IRS อนุญาตให้คุณเลือกวิธีการ หากคุณได้รับเงินก้อนที่มีขนาดใหญ่ผิดปกติแทนที่จะเป็นเช็คเงินเดือนรายเดือนคุณควรใช้ตัวเลขก่อนที่จะเปิดแบบฟอร์มภาษี ด้วยความโชคดีวันที่จ่ายเงินต่างประเทศเข้ามาในเวลาที่มีอัตราแลกเปลี่ยนที่ดีอาจช่วยคุณได้หลายพันรายโดยใช้เวลาเพียงไม่กี่นาทีในการค้นคว้า

ส่วนขยายอัตโนมัติ

ผู้ยื่นคำร้องต่างประเทศทั้งหมดจะได้รับการต่ออายุภาษีสองเดือนโดยอัตโนมัติ ผลตอบแทนที่เป็นชาวต่างชาติจะครบกำหนดในวันที่ 15 มิถุนายนแทนวันที่ 15 เมษายนนอกจากนี้คุณยังสามารถขอรับส่วนขยายเพิ่มเติมได้อีกสี่เดือนเพื่อให้คุณมีเวลาจนถึง 15 ต.ค. อย่างไรก็ตามภาษีใด ๆ ที่ค้างชำระยังคงมีกำหนดในวันที่ 15 เมษายนเช่นเดียวกับที่คุณเคยพำนักอยู่ในสหราชอาณาจักรถ้าคุณไม่ชำระเงินตามวันที่ดังกล่าวคุณจะได้รับบทลงโทษเช่นเดียวกับผู้ยื่นเรื่องภายในประเทศ

ชาวต่างชาติที่ถูกปฏิเสธการเป็นพลเมือง

คนอเมริกันที่เดินทางไปต่างประเทศอย่างถาวรอาจตั้งคำถามเกี่ยวกับสาเหตุที่ต้องยื่นต่อและจ่ายภาษีของ U. S. แต่แม้กระทั่งการละทิ้งสัญชาติของคุณจะทำให้คุณไม่ต้องขอเบิกเงินกับ IRS ภาษีการเนรเทศเป็นเรื่องค่อนข้างซับซ้อนเนื่องจากกฎมีการเปลี่ยนแปลงหลายครั้งในช่วงหลายปีที่ผ่านมา มีกฎที่แตกต่างกันอย่างสิ้นเชิงสำหรับผู้ที่เหลือในปี 2003, 2005 หรือ 2009 ดูแบบฟอร์ม IRS 8854 และสิ่งพิมพ์ 519 เพื่อดูรายละเอียดเพิ่มเติมหากเกิดขึ้นกับคุณ

ข้อกำหนดในการยื่น FBAR

นอกจากการยื่นแบบแสดงภาษีแล้วชาวต่างชาติจะต้องเปิดเผยข้อมูลต่างประเทศด้วย ขีด จำกัด สะสมคือ $ 10,000 ซึ่งหมายถึงบัญชีธนาคารต่างประเทศที่มีมูลค่า $ 5,000 และต้องมีการรายงานทั้งกองทุนรวมด้วย $ 7,000 หากสินทรัพย์รวมของคุณน้อยกว่า 10,000 เหรียญคุณไม่จำเป็นต้องยื่นเรื่องอะไร การยกเว้นบางประเภทรวมถึงผู้รับผลประโยชน์กองทุนทรัสต์หรือบุคคลที่มีอำนาจลงลายมือชื่อแทน แต่ไม่มีส่วนได้เสียทางการเงินในบัญชีการเงินต่างประเทศ สำหรับชาวต่างชาติส่วนใหญ่ทุกธนาคารการเกษียณอายุและการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของครอบครัวจะต้องเปิดเผยเป็นประจำทุกปี การไม่ทำเช่นนั้นจะเป็นการลงโทษที่สูงชัน

กำหนดเวลายื่น FBAR คือวันที่ 30 มิถุนายนโดยไม่มีตัวเลือกสำหรับการขอต่ออายุ ควรสังเกตกรมธนารักษ์ไม่ยอมรับรูปแบบกระดาษที่ใช้ในปีก่อน ๆ ในปีพ. ศ. 2556 ได้รับการตอบรับเป็นอย่างดีจาก e-filing เท่านั้น แม้ว่าคุณจะส่งแบบฟอร์มด้วยข้อมูลที่ครบถ้วนและเป็นความจริงตามที่คุณได้ทำไว้ในปีก่อน แต่คุณไม่สามารถยื่น FBAR ของคุณให้ไกลที่สุดเท่าที่ลุงแซมกังวล