การหักเงินบริจาคของคุณ

การหักเงินบริจาคของคุณ
Anonim

หากคุณบริจาคเงินเพื่อการกุศลคุณจะไม่เพียง แต่ช่วยเหลือองค์กรการกุศลที่คุณชื่นชอบ แต่ยังได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ที่นี่เรามองไปที่สิ่งที่ถือว่าเป็นเงินบริจาค deductible สิ่งที่เพดานหักที่คุณต้องมองหาและบันทึกสิ่งที่คุณต้องให้เมื่อให้กับองค์กรการกุศล

ดู: บริจาคเพื่อการกุศล; เฉือนการจ่ายภาษี

ประเภทบริจาคทั่วไป
เงินสด - นี่เป็นรูปแบบการบริจาคที่ดีที่สุดและไม่น่าแปลกใจที่ง่ายที่สุดในการให้ความสำคัญ การจ่ายเงินสมทบเป็นเช็คสามารถหักลดหย่อนได้ในปีที่คุณทำเช็คแม้ว่าจะได้รับเงินในปีต่อไปก็ตาม อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถหักค่าคอมมิชชั่นได้จนกว่าคุณจะเก็บบันทึกบัญชีธนาคาร (เช่นเช็คที่ยกเลิกหรือใบแจ้งยอดธนาคาร) ของเงินบริจาคที่มีชื่อองค์กรการกุศลวันที่บริจาคและจำนวนเงิน

สินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน - ในระหว่างการบูมตลาดหุ้นเป็นเรื่องปกติที่จะเห็นการบริจาคจากทรัพย์สินทางปัญญาที่เป็นประโยชน์เช่นหลักทรัพย์ ของขวัญเหล่านี้ช่วยให้คุณสามารถนำเนื้อหาที่ได้รับความชื่นชมหรือว่าต้องเสียภาษี (ถ้าขายโดยคุณ) จากอสังหาริมทรัพย์ของคุณ เมื่อบริจาคสินทรัพย์ไม่มีตัวตนมูลค่าตลาดยุติธรรมในวันที่บริจาคมักใช้เพื่อกำหนดมูลค่าของการบริจาค

การหักค่าสินไหมทดแทนจะได้รับการอนุญาตสำหรับมูลค่าของกรมธรรม์ประกันชีวิตหากองค์กรการกุศลได้รับการตั้งชื่ออย่างไม่ถูกเพิกถอนว่าเป็นผู้รับประโยชน์และคุณทำทั้งการมอบหมายตามกฎหมายและการส่งมอบนโยบายฉบับสมบูรณ์

ดู: การใช้ประกันชีวิตในการบริจาคเพื่อการกุศล

สินทรัพย์มีตัวตน

- ในปัจจุบันอสังหาริมทรัพย์กลายเป็นที่นิยมบริจาค ประเภทของการบริจาคนี้ยังช่วยให้คุณสามารถลบจากที่ดินของคุณสินทรัพย์ที่ได้ชื่นชมหรือที่จะต้องเสียภาษีถ้าคุณจะขายมัน

อสังหาริมทรัพย์เช่นเฟอร์นิเจอร์เครื่องนุ่งห่มและศิลปะเป็นของที่บริจาคอย่างสม่ำเสมอซึ่งหลายคนมองข้ามเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี เหตุผลหนึ่งที่ทำให้อาจทำให้ยากที่จะกำหนดราคาให้กับทรัพย์สินที่บริจาค สำหรับอสังหาริมทรัพย์เช่นรถยนต์เรือหรือยานยนต์อื่น ๆ กฎหมายการเก็บบันทึกข้อมูลได้เข้มงวดมากขึ้นเนื่องจากหลายคนถูกตัดสิทธิ์โดยกรมสรรพากร (Internal Revenue Service หรือ IRS) เพื่อให้ค่ายานพาหนะที่ได้รับบริจาคมากเกินไป นอกจากนี้คุณยังไม่สามารถหักค่าสินไหมทดแทนสำหรับเสื้อผ้าและของใช้ในครัวเรือนได้นอกจากว่าสินค้าเหล่านี้อยู่ในสภาพดี เมื่อบริจาคให้กับองค์กรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมการบริจาคของคุณโดยทั่วไปจะถูกหักเฉพาะส่วนที่คุณตั้งใจจะให้มากกว่ามูลค่าของผลประโยชน์ที่คุณได้รับ ตัวอย่างเช่นหากคุณบริจาคเงิน 100 เหรียญให้กับลูกเสือหญิงแห่งอเมริกาและรับคุกกี้มูลค่า 20 เหรียญจากนั้นการหักเงินของคุณจะถูก จำกัด ไว้ที่ 80 เหรียญ (การบริจาคของคุณหักด้วยมูลค่าของผลประโยชน์ที่คุณได้รับ)

การบริจาคที่หักจากรายได้และรายได้ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ตอนนี้คุณรู้ว่าคุณบริจาคเงินประเภทใดบ้างที่สามารถทำได้ลองดูที่สิ่งที่ IRS เห็นว่าเป็นองค์กรที่มีคุณวุฒิและสิ่งที่องค์กรพิจารณาหักล้างที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

โปรดทราบว่าข้อมูลในตารางนี้หมายถึงภาพรวมทั่วไปของสิ่งที่คุณทำได้และไม่สามารถหักได้ มีองค์กรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ อีกมากมายที่จะแสดงรายการ ในหลายกรณีคุณสามารถหักได้ไม่เพียง แต่มูลค่าของการบริจาคของคุณ แต่ยังรวมถึงค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นในการทำผลงานการกุศลที่ยังไม่ได้รับการชดเชย ระมัดระวังในพื้นที่นี้อย่างไรก็ตาม: มูลค่าของงานอาสาสมัครที่คุณดำเนินการเพื่อการกุศลไม่สามารถหักออกได้

ข้อ จำกัด ในการตัดหนี้
ถ้าคุณไม่ได้บริจาคเงินจำนวนมากที่เกี่ยวข้องกับรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) คุณอาจไม่จำเป็นต้องคุ้นเคยกับเพดานหัก สิ่งที่คุณต้องรู้คือเงินบริจาคโดยทั่วไปมีเพดาน 50% ของ AGI ของคุณ ตัวอย่างเช่นถ้า AGI ของคุณในปีภาษีเท่ากับ 40,000 เหรียญแล้วการหักเงินบริจาคสูงสุดของคุณสำหรับปีจะเท่ากับ 20,000 เหรียญ (50% ของ AGI $ 40,000 ของคุณ) สำหรับทรัพย์สินที่ได้รับการบริจาค (ทรัพย์สินที่ถืออยู่ในระยะยาวหรือมากกว่าหนึ่งปี) วงเงินการหักกลบลบหนี้โดยทั่วไปคือ 30% ของ AGI ของคุณ

การบริจาคให้กับกลุ่มพิเศษเช่นองค์กรทหารผ่านศึกและมูลนิธิเอกชนที่ไม่ได้ดำเนินงานเพื่อชื่อไม่กี่มีเพดานที่ต่ำกว่า 30% ของ AGI สำหรับเงินสมทบและ 20% ของ AGI สำหรับการได้รับทุนระยะยาว แม้ว่าการบริจาคการกุศลของคุณจะอยู่ภายในเพดานการหักเงินคุณจะต้องจำไว้ว่าการหักเงินช่วยเหลือด้านการกุศลโดยรวมของคุณอาจลดลงได้ 3% เมื่อหักค่าใช้จ่ายของคุณหาก AGI ของคุณอยู่ที่ $ 145,000 ข่าวดีก็คือถ้า คุณบริจาคเงินที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้เนื่องจากคุณมียอดเกินกว่า 50%, 30% หรือ 20% ของเพดาน AGI คุณอาจมีส่วนที่เกินในห้าปีถัดไป

การบันทึกข้อมูล
ในกรณีที่มีการตรวจสอบภาษีคุณจะต้องยืนยันการหักเงินบริจาคจากมูลนิธิการกุศลของคุณ การเก็บบันทึกที่จำเป็นต้องขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่บริจาคและไม่ว่าคุณจะบริจาคเงินสดหรือทรัพย์สิน คุณควรจะปรับถ้าคุณจำทั้งสามกฎ:

ผลงานภายใต้ $ 250

-
เช็คที่ยกเลิกหรือใบเสร็จลงวันที่จะพอเพียง

  1. 250 เหรียญขึ้นไป - จำเป็นต้องมีการรับรู้เป็นลายลักษณ์อักษรจากองค์กรการกุศล
  2. 500 เหรียญขึ้นไป - หากคุณได้มอบของขวัญที่ไม่ใช่เงินสดรวมกันเกินกว่า 500 เหรียญสำหรับปีคุณต้องกรอกและแนบแบบฟอร์ม IRS 8283 ให้กับการคืนภาษีของคุณ หากคุณบริจาครถยนต์เรือเครื่องบินหรือยานยนต์อื่น ๆ คุณต้องกรอกและแนบแบบฟอร์ม IRS 1098-C (เงินสมทบยานยนต์เรือและเครื่องบิน) ไปที่การคืนภาษีของรัฐบาลกลาง
  3. รูปแบบที่ยอมรับได้ของการรับทราบเป็นลายลักษณ์อักษรจากองค์กรการกุศล ได้แก่ อีเมลโปสการ์ดรูปแบบคอมพิวเตอร์และตัวอักษร หากคุณอ้างสิทธิ์การหักเงินเกินกว่า 5,000 เหรียญสำหรับสินค้าหรือกลุ่มของสินค้าที่คล้ายกัน (เช่นภาพวาดแสตมป์เหรียญหรือหนังสือ) คุณต้องได้รับการประเมินเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้ประเมินราคาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม SEE: Surviving IRS Audit บทสรุป

มีหลายสิ่งที่คุณควรรู้เกี่ยวกับการบริจาคเพื่อการกุศลและการหักเงินที่เกี่ยวข้องกับการให้ การให้การกุศลเป็นเพียงตัวอย่างหนึ่งของวิธีที่คุณสามารถช่วยผู้ที่โชคดีน้อยกว่าที่เป็นอยู่ได้ไม่ว่าคุณจะบริจาคบริการทรัพย์สินส่วนตัวเงินหรือเวลาของคุณคุณจะมีส่วนสำคัญในชุมชนของคุณซึ่งเป็นรางวัลในระดับบุคคลด้วย หลังจากทั้งหมดเมื่อคุณจากไปทั้งหมดที่คุณจะเหลือเป็นมรดกของคุณดังนั้นทำไมไม่ทำให้มันเป็นหนึ่งในใจกว้างให้กับผู้อื่น?