ความรับผิดทางภาษีที่เพิ่มขึ้นซึ่งรายได้จากการลงทุนสร้างเป็นข้อพิจารณาอย่างจริงจังโดยไม่คำนึงถึงวงเล็บภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามรายได้จากการลงทุนทั้งหมดจะไม่ถูกหักภาษีเท่า ๆ กัน การทำความเข้าใจเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างการจัดเก็บภาษีในระยะยาวกับเงินทุนระยะสั้นเป็นสิ่งสำคัญเพื่อให้มั่นใจว่าผลประโยชน์ของพอร์ตการลงทุนของคุณมีมากกว่าค่าใช้จ่าย

ระยะสั้นกับกำไรจากการลงทุนระยะยาว

ความแตกต่างระหว่างกำไรระยะยาวและระยะสั้นอยู่ในระยะเวลาที่ลงทุน ใส่เพียงอย่างเดียวกำไรในระยะยาวคือกำไรจากการลงทุนที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปี หากคุณซื้อหุ้น 100 หุ้นมูลค่า 20 เหรียญต่อหุ้นและขายได้หกเดือนต่อมาราคา 25 เหรียญต่อหุ้นกำไรจากการลงทุน 500 เหรียญจะถือเป็นกำไรจากเงินทุนระยะสั้นโดย IRS

ความแตกต่างนี้มีความสำคัญสูงสุดเนื่องจากผลกำไรในระยะสั้นและระยะยาวแตกต่างกันมาก ในความเป็นจริงขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณถ้าคุณถือหุ้น 100 หุ้นในตัวอย่างข้างต้นเป็นเวลาหนึ่งปีหรือมากกว่าคุณสามารถทำเงินได้มากขึ้นหากราคาหุ้นยังคงเพิ่มขึ้น แต่ยังคงต้องเสียภาษีน้อยลง นอกจากนี้เฉพาะรายได้การลงทุนสุทธิของคุณจะต้องเสียภาษีซึ่งหมายความว่าถ้าคุณได้รับเงิน 500 ดอลลาร์จากการลงทุนหนึ่ง แต่เสียเงิน 500 ดอลลาร์ในอีกหนึ่งปีภาษีเดียวกันกำไรสุทธิของคุณคือ 0 บาทและคุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติมใด ๆ หากคุณขาดทุนสุทธิคุณอาจระบุรายชื่อเป็นหักภาษีได้

กำไรระยะสั้นในอัตราภาษี

กำไรจากการขายเงินลงทุนระยะสั้นจะถูกหักภาษีเงินได้เป็นรายได้ตามปกติ ซึ่งหมายความว่ารายได้ที่คุณได้รับจากการลงทุนที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีจะต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี หากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 เหรียญจากเงินเดือนและ 5 000 เหรียญจากการลงทุนระยะสั้นรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของคุณคือ 65,000 เหรียญหากคุณยื่นเป็นบุคคลธรรมดาคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษี 25% และจะเป็นหนี้ 12 เหรียญ , 021. 25 ในภาษีเงินได้สำหรับปี (ใช้ตารางภาษีปี 2015) จำนวนเงินนี้อาจลดลงถ้าคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีหรือเครดิตบางอย่าง

ภาษีเงินได้ในระยะยาวอัตราภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ภาษีเงินได้นิติบุคคลของ IRS จะหักภาษีเงินได้ในระยะยาวในอัตราที่ลดลงอย่างมากเพื่อเป็นการกระตุ้นให้บุคคลและธุรกิจสามารถระดมทุนได้ ความแตกต่างระหว่างอัตราการเพิ่มทุนในระยะยาวโดยทั่วไปจะเรียกว่าอัตราการเพิ่มทุนและอัตราภาษีเงินได้สามัญที่ใช้กับผลกำไรระยะสั้นอาจสูงถึง 20%

ในปี 2015 อัตราการเพิ่มทุนสำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีเงินได้ 10 และ 15% เป็น 0% ซึ่งหมายความว่าผู้ที่มีรายได้น้อยไม่จำเป็นต้องเสียภาษีเงินได้ใด ๆ จากกำไรที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปี

สำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษี 25 ถึง 35% ภาษีกำไรจากการลงทุนจะอยู่ที่ 15%สำหรับประชาชนผู้มั่งคั่งที่ตกอยู่ใน 39 ภาษี 6% วงเล็บรายได้อัตราการเพิ่มทุนยังคงเป็นเพียง 20%

สมมติว่าในตัวอย่างข้างต้นรายได้จากการลงทุน $ 5,000 ของคุณเป็นเงินลงทุนระยะยาวที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปี ในกรณีนี้วงเล็บภาษีของคุณเป็นรายบุคคลจะยังคงเป็น 25% แต่เพียง $ 60,000 ที่คุณจะเป็นหนี้ $ 10, 793 25. คุณจะจ่ายเพียง 15% ของกำไรจากเงินทุนของคุณสำหรับการเพิ่มอีก $ 750 . แทนความรับผิดทางภาษีทั้งสิ้น $ 12, 021. 25 คุณจะค้างชำระเพียง 11, 543 เหรียญเท่านั้น 25 สำหรับรายได้เท่ากัน ยิ่งคุณมีรายได้จากการลงทุนมากเท่าใด

ดูคณิตศาสตร์: เฉลี่ย Joe

สมมติว่าคุณลงทุน $ 1 000 ในตลาดหุ้น ในเวลาสองเดือนคุณสามารถขายหุ้นเหล่านั้นได้ราคา 2,000 เหรียญอย่างไรก็ตามหากคุณเก็บไว้เป็นเวลาตลอดทั้งปีมูลค่าจะเพิ่มขึ้นเป็น 3,000 เหรียญแน่นอนว่าการล่อลวงของการเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าของเงินของคุณได้รวดเร็วมาก คุณพิจารณาผลกระทบทางภาษีของทั้งสองตัวเลือกทางเลือกอาจไม่ชัดเจน

หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 15% คุณต้องจ่ายเงิน 15% ของกำไร $ 1 000 ถ้าคุณขายหุ้นของคุณในช่วงต้นรวมภาษีทั้งสิ้น 150 ดอลลาร์นอกเหนือจากภาษีเงินได้ปกติของคุณ หากคุณรออีก 10 เดือนกำไร 2,000 เหรียญที่คุณได้รับจะไม่ต้องเสียภาษี

สมมติว่าหลายปีที่คุณทำเงินได้มากขึ้นและได้ลงจอดในวงเล็บภาษี 28% คุณมีภาพจำลองการลงทุนที่เหมือนกันดังนั้นคุณจึงต้องมีการคำนวณอย่างรวดเร็วและพิจารณาว่าการทำกำไรในระยะสั้นจะทำให้คุณเสียค่าใช้จ่าย $ 280 ขณะที่รอให้อัตราในระยะยาวมีผลทำให้เกิดภาระภาษี 15% * 2 $, 000 หรือ 300 เหรียญ แม้ว่าภาษีรวมจะสูงกว่าเพื่อหาผลกำไรในระยะยาว แต่ก็เป็นผลกำไร ในสถานการณ์สมมติระยะสั้นอัตราภาษีของคุณจะลดผลกำไรสุทธิเป็น 720 เหรียญ ในสถานการณ์ในระยะยาวแม้จะมีภาระภาษีที่สูงขึ้นเล็กน้อยกำไรสุทธิของคุณยังคงอยู่ที่ 1,700 เหรียญ

ดูคณิตศาสตร์: นักลงทุนที่ร่ำรวย

คุณเป็นซูเปอร์สตาร์ในที่ทำงานและได้เพิ่มขึ้นผ่านทาง คุณจะได้รับรายได้มากที่สุดต่อปีคุณลุงแซมจะจ่ายภาษีให้คุณในอัตราสูงสุดที่เป็นไปได้ 39. 6% ด้วยทุนจดทะเบียนทั้งหมดที่จะทำงานร่วมกับคุณสามารถลงทุน $ 10,000 แทนที่จะเป็น $ 1,000 ภายในสองเดือนการลงทุนของคุณมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเป็น 15,000 เหรียญ แต่หลังจากปีเต็มแล้วก็มีเงินเพิ่มขึ้นเป็น 30,000 เหรียญ ผลกระทบทางภาษีของรายได้จากการลงทุนประเภทนี้อาจเป็นปัญหาเรื่องทรัพยากรของคุณอย่างร้ายแรงดังนั้นจึงควรศึกษาคณิตศาสตร์

ถ้าคุณใช้เงินอย่างรวดเร็วคุณเป็นหนี้ภาษี $ 1, 980 นอกเหนือไปจากภาษีเงินได้ปกติของคุณซึ่งจะช่วยลดรายได้การลงทุนสุทธิของคุณลงเหลือ 3 เหรียญ 020 แต่ถ้าคุณถือครองไว้จนกว่าจะถึง 1 ปีระยะยาวของคุณ อัตราภาษีเงินได้กำไรจากการลงทุน 20% และภาระภาษีของคุณจะลดลงเหลือ 4,000 เหรียญหรือ 20% ของกำไร 20,000 เหรียญของคุณ อีกครั้งภาษีรวมของคุณสูงกว่า แต่ไม่มากนัก นอกจากนี้กำไรจากการลงทุนสุทธิของคุณลดลงเหลือเพียง 16,000 เหรียญซึ่งยังคงเป็นกำไรที่ดีต่อสุขภาพ

อย่างไรก็ตามโปรดจำไว้ว่าบุคคลที่มีรายได้มากกว่า 200,000 เหรียญอาจต้องเป็นผู้เสียชีวิตด้วยภาษีเงินได้จากการลงทุนสุทธิ 8% ที่ใช้นอกเหนือจากอัตราภาษีเงินได้ระยะสั้นและระยะยาว

การเสียภาษีเงินปันผล

รายได้จากเงินปันผลเป็นผลมาจากหุ้นที่อยู่ในผลงานของคุณที่จ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นเพื่อลดผลกำไรของ บริษัท และขอบคุณนักลงทุนที่ให้การสนับสนุนอย่างต่อเนื่อง เช่นเดียวกับกำไรจากเงินทุนที่เกิดจากการเพิ่มมูลค่าของเงินลงทุนรายได้จากเงินปันผลจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายตามระยะเวลาที่ลงทุน

โดยทั่วไปรายได้จากเงินปันผลจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้สามัญของคุณ อย่างไรก็ตามหากการลงทุนของคุณเป็นไปตามข้อกำหนดบางประการการจ่ายเงินปันผลของคุณอาจได้รับการพิจารณาว่าเป็นผู้มีคุณสมบัติเหมาะสมและอยู่ภายใต้อัตราการเพิ่มทุนระยะยาวแทน

ข้อกำหนดเบื้องต้นสำหรับการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณภาพจะได้รับจาก U. S. หรือ บริษัท ต่างชาติที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและตรงตามข้อกำหนดของระยะเวลาการถือครอง สำหรับการจ่ายเงินปันผลให้ถือว่ามีคุณสมบัติคุณต้องเป็นเจ้าของหุ้นอ้างอิงอย่างน้อย 60 วันภายในระยะเวลา 121 วันโดยเริ่มต้น 60 วันก่อนวันที่มีเงินปันผล วันกำหนดรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับปันผลในวันกำหนดรายชื่อผู้มีสิทธิได้รับเงินปันผล วันที่ประกาศโดย บริษัท ผู้ออกเมื่อประกาศจ่ายเงินปันผล

แม้ว่าจะมีความซับซ้อน แต่กฎระเบียบนี้ใช้เพื่อกีดกันนักลงทุนที่พยายามที่จะได้รับผลประโยชน์จากการจ่ายเงินปันผลโดยไม่ต้องลงทุนใน บริษัท ที่ออกโดยซื้อหุ้นก่อนการชำระเงินและขายทันที นักลงทุนยังสามารถใช้กลยุทธ์นี้ได้ แต่ต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับรายได้เงินปันผลที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดการถือครองหลักทรัพย์