a:

โดยทั่วไปแผนเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือแผนตาม IRA ที่นายจ้างยอมรับจะต้องครอบคลุมพนักงานทั้งหมด ที่มีสิทธิ์ หากไม่ทำเช่นนั้นอาจส่งผลให้ถูกตัดสิทธิ์แผน

ตัวอย่างเช่นสมมุติว่า บริษัท หุ้นส่วนต้องการที่จะรวม IRA กับคู่ค้าและแผน 401 (k) สำหรับพนักงาน หากหุ้นส่วนรับเงินบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEA) IRA พนักงานทั่วไปที่มีคุณสมบัติตามข้อกำหนดจะได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมใน SEP ด้วย การมีส่วนร่วมไม่ควร จำกัด เฉพาะคู่ค้าในห้างหุ้นส่วนเท่านั้น สำหรับแผน 401 (k) พนักงานสามารถเลือกได้ว่าต้องการให้เงินสมทบลาออกเงินเดือนหรือไม่ ดังนั้นคู่ค้าก็สามารถเลือกที่จะไม่ให้ผลงานการลาออกเงินเดือน อย่างไรก็ตามความระมัดระวังจะต้องใช้เนื่องจากการมีส่วนร่วมอย่าง จำกัด อาจส่งผลให้แผนล้มเหลวในการทดสอบการไม่เลือกปฏิบัติ

เพื่อให้มั่นใจว่าคุณอาจต้องการให้ทนายความด้านภาษีทบทวนสถานการณ์เฉพาะของคุณ

(อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการตั้งแผนการเกษียณอายุสำหรับ บริษัท ขนาดเล็กอ่าน แผนนายจ้างขนาดเล็กสามารถสร้าง , การจัดตั้ง SEP IRA และ SIMPLE IRA เมื่อเทียบกับแผนการของ SIMPLE 401 (k) .)
คำถามนี้ได้รับคำตอบโดย Denise Appleby (Contact Denise)