ความกังวลเรื่องภาษีเป็นปัญหาใหญ่สำหรับลูกค้าของที่ปรึกษาทางการเงิน โดยปกติมีความสัมพันธ์โดยตรงระหว่างความมั่งคั่งโดยรวมของลูกค้าและความซับซ้อนของแผนการทางการเงินของลูกค้า ที่นี่ห้าที่ปรึกษาด้านภาษีที่สำคัญที่ปรึกษาสามารถนำมาขึ้นกับลูกค้าของพวกเขาเป็นพวกเขาเตรียมที่จะยื่นภาษี

1 การยกเว้นส่วนบุคคลและการยกเว้นสำหรับผู้พึ่งพาอาศัย

การยกเว้นส่วนบุคคลคือ $ 4, 050 ต่อคนในปีภาษี 2016 โดยทั่วไปผู้เสียภาษีสามารถรับการยกเว้นสำหรับผู้ที่อยู่ในความอุปการะซึ่งเป็นลูกหรือญาติผู้มีคุณสมบัติเหมาะสม เมื่อรายได้รวมที่ได้รับการปรับปรุงของผู้เสียภาษี (AGI) สูงกว่าระดับหนึ่งข้อยกเว้นเหล่านี้จะเริ่มลดหรือตัดออก สำหรับปี 2016 เกณฑ์ดอลล่าร์คือ 259 ดอลลาร์ 4000 สำหรับบุคคลโสดและ 311 เหรียญสหรัฐฯ 300 สำหรับบุคคลที่แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน ขึ้นอยู่กับจำนวนข้อยกเว้นเกณฑ์นี้จะทำให้เกิดสถานการณ์ภาษีที่ไม่เหมาะสม ลูกค้าควรปรึกษาหารือและวางแผนรายได้ส่วนบุคคลกับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อให้มั่นใจว่าสามารถยกเว้นได้หากรายได้ใกล้เกณฑ์

2 การหักเงินตามรายการ

ผู้เสียภาษีอาจสูญเสียผลประโยชน์จากการหักล้างรายการที่หักล้างกัน ประมาณสี่ในห้าของผลประโยชน์จากการหักภาษีอสังหาริมทรัพย์ภาษีรายได้ของรัฐภาษีการขายของรัฐดอกเบี้ยจำนองและเงินสมทบการกุศลสามารถหายไปได้เมื่อ AGI ของผู้ยื่นคัดค้านเกินกว่าเกณฑ์สำหรับการยกเว้นส่วนบุคคล สำหรับปีพ. ศ. 2560 ข้อ จำกัด นี้เริ่มต้นที่ 259 ดอลลาร์สหรัฐหรือมากกว่า 400 ดอลลาร์สำหรับบุคคลหรือ 311 เหรียญสหรัฐฯสำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน

ร่วมกับการยกเว้นส่วนบุคคลอาจทำให้สูญเสียเงินเป็นจำนวนหลายพันดอลลาร์หรือเป็นหมื่นดอลลาร์ ด้วยเหตุนี้จึงเป็นเรื่องสำคัญที่ต้องจ้างที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อจัดทำแผนภาษีที่เป็นประโยชน์และเป็นประโยชน์สำหรับปีภาษีทุก ๆ

3 ภาษีเสริมสำหรับผู้ที่มีรายได้สูง

ผู้เสียภาษีอากรอาจต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมากหากบุคคลนั้นมีรายได้สุทธิสูงหรือมีรายได้สูงกว่า หากการจ่ายค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษีรวมถึงรายได้ที่ประกอบอาชีพอิสระเกิน 200,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลหรือ 250,000 เหรียญสำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันเมดิแคร์ประเมินภาษี 0.9% ของรายได้ที่ได้รับ หากบุคคลใดโฉบเข้าหารายได้ 200,000 ดอลลาร์อาจเป็นการฉลาดที่จะอยู่ต่ำกว่าระดับนั้น ตัวอย่างเช่นถ้าคนที่ทำ $ 200, 001 เขาหรือเธอจะเป็นหนี้ $ 1, 800 สำหรับภาษี Medicare นี้ แต่ถ้าคนที่ทำ $ 199, 999, เขาหรือเธอจะไม่ รายได้น้อยกว่า 2 เหรียญช่วยประหยัดภาษี $ 1, 800 ในภาษี นอกจากนี้ขึ้นอยู่กับเกณฑ์รายได้รัฐบาลอาจประเมินเพิ่มเติม 3. 8% Medicare ภาษีจากรายได้การลงทุนสุทธิ

4 ภาษีอสังหาริมทรัพย์ ภาษีอสังหาริมทรัพย์เป็นข้อกังวลหลักสำหรับลูกค้าที่สะสมทรัพย์สมบัติ คนส่วนใหญ่ต้องการที่จะผ่านความมั่งคั่งของพวกเขาให้กับทายาทของพวกเขาหลังจากที่พวกเขาตาย บุคคลหนึ่งได้รับอนุญาตให้ส่งต่อเงินเป็นจำนวนมากก่อนที่รัฐบาลกลางจะเริ่มใช้ภาษีอสังหาริมทรัพย์ภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางสำหรับปี 2016 สูงถึง 40% และจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นอสังหาริมทรัพย์สำหรับปีพ. ศ. 2562 เท่ากับ 5 ดอลลาร์ 45 ล้าน

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าลูกค้าเสียชีวิตและมีที่ดินมูลค่า 7 ล้านเหรียญ จากนี้ $ 5 45 ล้านผ่านปลอดภาษีไปยังทายาทของเขาหรือเธอในขณะที่เหลือ $ 1 55 ล้านถูกเก็บภาษีที่ 40% จำนวนเงินที่หลังหักภาษีที่จะส่งให้ทายาทคือ 6 เหรียญ 38 ล้านคน; $ 620,000 จะไปภาษีที่ดิน

นอกจากนี้ผู้จ่ายภาษีบางรายจะต้องพิจารณาภาษีอสังหาริมทรัพย์ในระดับรัฐด้วย มีวิธีการทางกฎหมายต่างๆในการปกป้องที่ดินและส่งเงินให้ทายาทให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ ทนายความอสังหาริมทรัพย์สามารถทำงานร่วมกับลูกค้าในการพัฒนาแผนงานอสังหาริมทรัพย์ที่ตอบสนองความต้องการของพวกเขาได้

5 ภาษีของขวัญ

บุคคลอาจให้ทรัพย์สินเป็นของขวัญได้ถึงขีด จำกัด ที่กำหนดโดยไม่ต้องเสียภาษี ในปี 2016 วงเงินของขวัญประจำปีอยู่ที่ 14,000 เหรียญโดยได้รับการยกเว้นเป็นเวลา 5 ปี 45 ล้าน ขึ้นอยู่กับความมั่งคั่งและแผนการทางการเงินของลูกค้าบุคคลเหล่านี้อาจต้องวางแผนอย่างเชี่ยวชาญเพื่อให้ของขวัญในช่วงหลายปีเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีที่ไม่จำเป็น ตัวอย่างเช่นถ้าได้รับของขวัญที่มีมูลค่าต่ำกว่า 14,000 เหรียญก็จะถูกเพิกเฉย หากเกิน 14,000 ดอลลาร์จะนับเป็น 5 ดอลลาร์ ได้รับยกเว้น 45 ล้านชีวิต หลังจากผ่าน $ 5 วงเงิน 45 ล้านบาทของขวัญทั้งหมดจะถูกเก็บภาษีในอัตราเฉพาะบุคคลสูงสุด 40% (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดู:

การวางแผนภาษี 2016 .)