เมื่อถามคำถามเกี่ยวกับการออมเพื่อการเกษียณอายุ ฉันต้องการอะไร? ที่ปรึกษาจะมีตัวเลือกมากมายให้เลือก

มีกลยุทธ์ที่แตกต่างกันสำหรับการผ่อนปรนรายได้ขณะที่ประหยัดเพื่อการเกษียณ แผนงานที่ผ่านการรับรองคือ "ไปที่" ในกรณีส่วนใหญ่ สำหรับนักลงทุนอายุต่ำกว่า 50 ปีการเลื่อนตำแหน่งสูงสุดของพนักงานคือ 18,000 เหรียญ (2016) สำหรับ 401 (k), 403 (b) หรือ 457 คนมีส่วนร่วมของนายจ้างที่สามารถบริจาคได้ ที่อาจเพียงพอในหลาย ๆ กรณี แต่สิ่งที่เกี่ยวกับเจ้าของธุรกิจสูงมูลค่าสุทธิหรือผู้บริหารที่ล้าง $ 800, 000 ต่อปีหรือมากกว่า $ 1 ล้านบาทต่อปี? มีเพียงสถานที่จำนวนมากที่จะนำเงินและทำให้มันมีประสิทธิภาพทำงานต่อการเกษียณอายุ

ลองมาดูที่ที่ปรึกษาของเครื่องมือบางอย่างอาจแนะนำสำหรับผู้ที่มีรายได้สูง โปรดทราบว่าเฉพาะเจ้าของเท่านั้นที่สามารถสร้างแผนใดแผนหนึ่งที่กล่าวถึงในบทความนี้ได้ (999) แผน แผนงานที่ผ่านการรับรอง 401 (k): นี่เป็นเรื่องธรรมดาและเป็นไปในทิศทางเดียวกัน

แผนใช้กันอย่างแพร่หลาย แผนต้องการการบริหารบุคคลที่สาม จำนวนเงินรอการตัดบัญชีรวม 18,000 เหรียญสำหรับลูกจ้างและ 35,000 เหรียญสำหรับนายจ้างรวมเป็นเงินทั้งสิ้น 53,000 เหรียญดีมากใช่ไหม? เกิดอะไรขึ้นถ้าลูกค้าของคุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่จ่ายเงิน 800,000 เหรียญต่อปีและ บริษัท มีพนักงาน 110 คนโดยมีเงินเดือนเฉลี่ยอยู่ที่ 50,000 เหรียญ เป็นไปได้ว่าเจ้าของจะไม่สามารถให้ผลงานของเขาได้สูงสุดตามแผนที่กำหนดไว้ แม้จะมีตัวเลือกการแบ่งปันผลกำไรการลงทุนที่นายจ้างกำหนดอาจจะมีความมุ่งมั่นทางการเงินที่สูงเกินไปสำหรับ บริษัท ที่จะต้องพิจารณา โปรดจำไว้ว่าสิ่งที่คุณทำเพื่อใครคุณต้องทำเพื่อทุกคน แผนต้องผ่านการทดสอบการเลือกปฏิบัติ หากความมุ่งมั่นในการแข่งขันที่เหมาะสมกับพนักงานทุกคนมากกว่าสิ่งที่ บริษัท อนุญาตให้มีส่วนร่วมผลตอบแทนสูงสุดสำหรับการชดเชยให้สูงอาจไม่เป็นไปได้ แผนนี้ขึ้นอยู่กับพระราชบัญญัติการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA)

Cash Balance Pension Plan: ตัวเลือกผลประโยชน์ที่กำหนดไว้นี้ซับซ้อนกว่าเล็กน้อยและต้องใช้ช่วงอายุที่กำหนดเพื่อพิจารณาการบริจาคประจำปีสูงสุด แผนประเภทนี้มีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับผลงานของพนักงานและนายจ้าง มีสูตรที่ใช้ในการกำหนดกฎเหล่านี้ นักลงทุนจะได้รับเครดิตในอัตราที่รับประกันหรือมีการเปลี่ยนแปลงทุกปี นี่ยังคงเป็นแผนคุณภาพและต้องมีการบริหารบุคคลที่สาม อนุญาตให้มีการเลื่อนเวลาที่เหมาะสมสำหรับรายได้มากกว่า 401 (k) คนเดียว ไม่อนุญาตให้หยิบเงินลงทุนจากนักลงทุนและมีความเสี่ยงเพิ่มขึ้นสำหรับนายจ้างในฐานะผู้รับความไว้วางใจ นอกจากนี้ยังไม่อนุญาตให้มีการเลือกปฏิบัติในหมู่พนักงาน แผนการจ่ายสมทบที่กำหนดไว้ได้รับการลดลงสำหรับปีที่อาจเกิดจากความเสี่ยงการชำระคืนที่ดำเนินการโดยนายจ้างเพื่อให้บรรลุภาระผูกพันทางการเงินที่กำหนดโดยแผนดังนั้นตัวเลือกนี้ยังไม่สามารถแก้ปัญหาได้มากสำหรับผู้บริหารหรือเจ้าของที่ได้รับการชดเชยค่าใช้จ่ายสูง แผนจะตกอยู่ภายใต้กฎหมายของ ERISA

บัญชีที่ต้องเสียภาษี: เรากำลังพยายามลดการเปิดเผยภาษีสำหรับลูกค้า บัญชีที่ต้องเสียภาษีเป็นทางเลือกหนึ่งเมื่อทุกโครงการได้รับการลดหย่อนภาษีเรียบร้อยแล้ว นี่เป็นทางเลือกที่มีประสิทธิภาพน้อยที่สุดดังนั้นเรามาดูกันต่อ

แผนชดเชยค่าลาออกที่ไม่ได้รับการรับรอง: ข้อแตกต่างแรกที่สำคัญคือแผนนี้ "ไม่ผ่านการรับรอง" และไม่ได้รับความคุ้มครองภายใต้พระราชบัญญัติการเกษียณอายุของพนักงานเกษียณ ลักษณะสำคัญที่สุดถัดไป … ไม่มีข้อ จำกัด ว่าคุณสามารถเลื่อนรายได้ได้มากเพียงใด ภาษียังไม่ได้รับรู้จนกว่าจะมีการจ่ายเงินให้กับผู้เข้าร่วม การให้ผู้เข้าร่วมอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในขณะที่มีการแจกจ่ายอาจช่วยให้เกิดการประหยัดมากขึ้น แผนนี้เป็นข้อบังคับซึ่งหมายความว่าแผนอาจไม่สามารถใช้ได้หรือมอบให้แก่พนักงานทุกคน นักลงทุนสามารถควบคุมตัวเลือกการลงทุนและวิธีการที่พวกเขาจะใช้รายได้เมื่อถึงเวลา เอกสารแผนจะกำหนดตัวเลือกการแจกจ่าย แต่จะมีตัวเลือกสำหรับผู้เข้าร่วม มีข้อบกพร่องบางประการอย่างไร นายจ้างไม่จำเป็นต้องจ่ายเงินให้กับผู้เข้าร่วม แผนนี้ยังยึดติดกับเจ้าหนี้ที่แผนการสนับสนุนของ ERISA ไม่ได้ ซึ่งหมายความว่าในกรณีที่มีการฟ้องร้องเงินนี้อาจได้รับการขอร้องตามกฎหมาย โครงสร้างองค์กรที่ถูกต้องเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้เกิดการประหยัดภาษีแก่เจ้าของด้วยเช่นกัน (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่: เคล็ดลับยอดนิยมสำหรับการจัดการการประชุมลูกค้าที่คาดหวัง )

ลองดูตัวอย่าง:

เรามีเจ้าของรายได้ 800,000 เหรียญต่อปี สมมุติว่าเจ้าของมีส่วนร่วมในฐานะพนักงานจำนวน 18,000 เหรียญและ บริษัท นี้จับคู่ 3% เราจะเก็บเงินรอการตัดบัญชี 42,000 เหรียญ หากไม่ผ่านการทดสอบส่วนใดส่วนหนึ่งของการจับคู่ของนายจ้างจะถูกส่งกลับเป็นรายได้ นี้จะให้เจ้าของของเรามีรายได้รวมการเลื่อนเวลาของ 5. 25% นั่นไม่ใช่วิธีที่มีประสิทธิภาพในการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ โดยทั่วไปเราควรกำหนดเป้าหมายเป็น 10% หรือมากกว่าสำหรับลูกค้าของเรา หากคุณจะใช้ตัวเลือกนี้สำหรับลูกค้าคุณจะต้องเข้าใจโครงสร้างภาษีของธุรกิจ S-Corps จะไม่ทำงานในกรณีนี้เนื่องจากรายได้จะไหลกลับไปหาเจ้าของ C-Corp? เราอยู่ในธุรกิจ บริษัท จะไม่ถูกหักภาษีในบัญชีเงินเดือนหรือไม่สามารถหักเงินได้จนกว่าจะมีการจ่ายผลประโยชน์ เป้าหมายของเราที่นี่อาจจะทำให้เจ้าของของเราออกจากวงเงินสูงสุดของภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ 39% ปัจจุบัน 6% นอกจากนี้เรายังอาจทำให้ลูกค้าไม่ต้องเสียภาษีอีก 5% สำหรับผลกำไรระยะยาวและการจ่ายเงินปันผลที่เหมาะสม ทั้งหมดนี้เป็นสิ่งที่ดีโดยวิธีการ หากคุณอธิบายอย่างถูกต้องต่อเจ้าของธุรกิจที่เคยใช้เงินที่ต้องเสียภาษีส่วนเกินไปลงทุนในโอกาสอื่น ๆ เช่นอสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์หรือที่อยู่อาศัยหรือร้านอาหารหรือกิจการร่วมค้า ฯลฯ พวกเขาอาจต้องการความเรียบง่ายของตัวเลือกนี้ . ที่ปรึกษาควรมีความสุขกับการเลือกตัวเลือกเหล่านี้เพื่อความพึงพอใจแบบง่ายๆในการเฝ้าดูความโล่งใจของลูกค้าเมื่อพวกเขายอมรับว่านี่เป็นสิ่งที่พวกเขาน่าจะเคยทำมานานแล้ว

แผนการจ่ายผลตอบแทนรอตัดบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองอาจเป็นวิธีที่ดีในการรักษาความสามารถในระดับผู้บริหารด้วย บางครั้งเรียกว่า "กุญแจมือสีทอง" แผนเหล่านี้อาจมีกำหนดการให้สิทธิ์ด้วยเช่นกัน อีกครั้งนายจ้างไม่มีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายเงินนอกเงื่อนไขของแผน การให้ข้อกำหนดทั้งหมดของแผนได้รับความพึงพอใจแล้วการกระจายจะเริ่มต้นเป็นชุดการชำระเงินตามกำหนดหรือเป็นก้อน การแจกจ่ายจะเริ่มหลังจากเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นเช่นวันที่ที่ระบุการแยกจากการจ้างงานการเปลี่ยนการเป็นเจ้าของ บริษัท ความตายหรือความพิการหรือเหตุฉุกเฉินที่ไม่คาดฝัน ไม่มีบทบัญญัติด้านสินเชื่อเช่น 401 (k) s นอกจากนี้ยังไม่มีบทบัญญัติการถอนพิเศษสำหรับค่าเล่าเรียนแพทย์หรือภาษี บวกยังไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องมีตามอายุที่จะพึงพอใจ

ความยืดหยุ่นของแผนการจ่ายผลตอบแทนรอตัดบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองช่วยให้ผู้วางแผนสามารถสร้างสรรค์ความคิดสร้างสรรค์ได้จริงเมื่อวางแผนสำหรับรายได้สำหรับลูกค้าที่มีค่าของตน สำหรับผู้บริหารที่ต้องการเกษียณอายุก่อนกำหนดแผนแบบนี้อาจเป็นผู้เปลี่ยนเกม เราทุกคนต้องการเพิ่มมูลค่าให้กับฐานลูกค้าของเรา หากคุณมีเจ้าของธุรกิจหรือผู้บริหารที่เป็นลูกค้านี่อาจเป็นวิธีแก้ปัญหาสำหรับคุณเพื่อช่วยในการสะสมเงินสดที่เกษียณอายุ โชคดี! (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องโปรดดูที่:

แผนค่าชดเชยผลตอบแทนรอตัดบัญชีที่ไม่ผ่านเกณฑ์เทียบกับ 401 (k) ) เนื้อหาในเนื้อหานี้ใช้เพื่อเป็นข้อมูลทั่วไปเท่านั้นและไม่ได้ตั้งใจให้คำแนะนำหรือคำแนะนำเฉพาะเจาะจงใด ๆ รายบุคคล.