ชาวอเมริกันหลายล้านคนทั่วประเทศกำลังปล้นเงินในทุกรูปแบบของ IRA แผนรายปีและแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างทั้งที่มีคุณสมบัติและไม่ผ่านการรับรอง การเลื่อนภาษีที่แผนการและบัญชีเหล่านี้เป็นเรื่องยากที่จะเอาชนะในหลาย ๆ กรณี Roth IRAs และ Roth 401 (k) s ที่มีอยู่ในขณะนี้สามารถมีประสิทธิภาพในการปกป้องรายได้หลังหักภาษี อย่างไรก็ตามมีบางครั้งที่ภาษีจากการกระจายตามแผนเกษียณอาจมากกว่าภาษีที่จะรับรู้จากการลงทุนที่ต้องเสียภาษีที่ไม่เปลี่ยนแปลง ในบทความนี้เราจะแสดงให้คุณเห็นว่าเมื่อใดที่คุณประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุคุณอาจปล่อยให้สินทรัพย์ของคุณถูกเปิดเผยต่อคนภาษี

ประเภทของการลงทุน
คำถามแรกที่คนส่วนใหญ่ถามคือ "การลงทุนประเภทใดที่ควรวางไว้ในบัญชีรอตัดบัญชีภาษี?" เนื่องจากลักษณะของพวกเขาบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะให้ผลประโยชน์มากที่สุดเมื่อพวกเขาระงับการลงทุนที่สร้างกระแสเงินสดหรือการแจกแจงบ่อยๆซึ่งอาจจะต้องเสียภาษีซึ่งจะช่วยให้การชำระเงินเหล่านี้สามารถคงอยู่และนำไปลงทุนใหม่ได้อย่างมีประสิทธิภาพมากที่สุด ดังนั้นจึงมีอยู่สองประเภทของการลงทุนโดยเฉพาะอย่างยิ่งที่เหมาะสมที่สุดสำหรับการเจริญเติบโตรอการตัดบัญชีภาษี: กองทุนรวมที่ต้องเสียภาษีและพันธบัตร ทั้งสองผลิตการกระจายภาษีที่ต้องเสียภาษีบ่อยๆเช่นดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากเงินทุน

กองทุนรวมแจกจ่ายกำไรสุทธิเป็นรายปีให้แก่ผู้ถือหุ้นทุกรายไม่ว่าผู้ลงทุนนั้นจะชำระบัญชีหุ้นใด ๆ ก็ตามหรือไม่ก็ตาม พันธบัตรรัฐบาลและ บริษัท จะจ่ายดอกเบี้ยปกติซึ่งเป็นอัตราดอกเบี้ยอย่างเต็มที่หรืออย่างน้อยโดยรัฐบาลในประเทศสหรัฐอเมริกาเว้นเสียแต่ว่าจะจ่ายเป็นบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีบางประเภท แน่นอนว่านี่เป็นปัญหาเฉพาะในกรณีที่นักลงทุนไม่ได้ตั้งใจที่จะหารายได้จากการลงทุนเหล่านี้ พันธบัตรและกองทุนรวมที่ต้องเสียภาษีอาจเป็นความคิดที่ดีสำหรับผู้ที่ต้องการมีรายได้จากการลงทุนเหล่านี้ ส่วนใหญ่ดอกเบี้ยและรายได้จากเงินปันผลมักจะถูกหักภาษีในอัตราเดียวกับการกระจาย IRA และการตัดจำหน่ายโครงการเกษียณอายุ แต่ในบางกรณีจะสามารถเก็บภาษีได้ในอัตราที่ต่ำกว่า

การลงทุนที่ต้องเสียภาษี

การลงทุนมีหลายประเภทที่สามารถเติบโตได้อย่างมีประสิทธิภาพแม้ว่าจะต้องเสียภาษีก็ตาม โดยทั่วไปแล้วการลงทุนหรือการรักษาความปลอดภัยที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการรักษาผลกำไรจะเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับบัญชีออมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษี ประเภทนี้รวมถึงหุ้นแต่ละประเภทสินทรัพย์ที่แข็ง (เช่นอสังหาริมทรัพย์และโลหะมีค่า) และกองทุนรวมบางประเภท (เช่นกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนและกองทุนดัชนี) เมื่ออัตราการเพิ่มทุนลดลงการลงทุนที่ต้องเสียภาษีมีความน่าสนใจสำหรับนักลงทุนในบางสถานการณ์เช่นผู้ที่เป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เช่าระยะยาว หุ้น

การทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์จำนวนมากสามารถจัดโครงสร้างเป็นยอดขายผ่อนชำระได้ซึ่งช่วยให้ผู้ขายสามารถเลื่อนผลกำไรจากเงินทุนและรับรายได้น้อยกว่าที่เป็นไปได้ด้วยการชำระเงินมัดจำหุ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งหุ้นที่จ่ายน้อยหรือไม่มีอะไรในทางของการจ่ายเงินปันผลจะซ้ายที่ดีกว่าที่จะเติบโตในบัญชีที่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่พวกเขาจะถือครองมานานกว่าหนึ่งปี หุ้นส่วนบุคคลที่ถืออยู่ในบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีมักจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงกว่าหุ้นที่ต้องเสียภาษีเพราะเงินที่ได้รับจากการขายหุ้นเป็นเงินที่ต้องจ่ายตามแผนเกษียณอายุจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายเป็นรายได้ทั่วไปโดยไม่คำนึงถึงช่วงเวลาการถือครอง ดังนั้นนักลงทุนในวงเงินทั้งหมดยกเว้นวงเล็บภาษีต่ำสุดมักจะจ่ายภาษีน้อยลงจากการขายหุ้นที่ต้องเสียภาษี เช่นเดียวกับ Standard-Poor's Depository Receipts (SPDRs) ซึ่งช่วยให้นักลงทุนสามารถลงทุนโดยตรงในดัชนี S & P 500 และกองทุนดัชนีอื่น ๆ ที่ไม่จ่ายเงินปันผลได้ทุกประเภท หุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิถือเป็นส่วนหนึ่งของบัญชีขายปลีกเนื่องจากผู้ลงทุนมักใช้เงินลงทุนในการจ่ายเงินปันผลหรือค่าใช้จ่ายอื่น ๆ อย่างไรก็ตามหุ้นเหล่านี้อาจเหมาะสมสำหรับนักลงทุนรอการตัดบัญชีที่ต้องการการกระจายการลงทุน

การลงทุนในหน่วยลงทุน Trusts

หน่วยลงทุนกองทุนรวม (UITs) อาจเป็นเครื่องมือที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากเมื่อความไว้วางใจรีเซ็ตเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาของหุ้นใด ๆ ที่สูญเสียมูลค่าสามารถให้เงินทุนที่สามารถหักลดหย่อนเมื่อขายได้ อย่างไรก็ตามนักลงทุนที่ใช้จ่ายเงินจาก UIT แทนการอนุญาตให้รีเซ็ตอาจต้องเผชิญกับการกระจายผลกำไรจากเงินทุนจำนวนมาก ในท้ายที่สุดการลงทุนประเภทใดที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปโดยไม่กระจายรายได้ทางภาษีอาจดีกว่าในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเพื่อให้เงินที่จัดสรรให้กับยานพาหนะที่รอการผ่อนปรนภาษีสามารถนำไปใช้กับเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพน้อยกว่าภาษี ตามที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้เป็นจริงโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับนักลงทุนที่อาจต้องการรายได้ใด ๆ ที่มีการกระจายเพื่อให้ครอบคลุมค่าครองชีพ

กรณีพิเศษ: เงินรายปี

เนื่องจากเงินปีเป็นค่าเผื่อการเสียภาษีโดยธรรมชาติไม่ว่าพวกเขาควรจะใช้ภายในบัญชีเกษียณหรือ IRA เป็นเรื่องของการถกเถียงกันมากในหมู่ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน อย่างไรก็ตามพวกเขาเป็นยานพาหนะที่เหมาะสำหรับนักลงทุนที่มีรายได้สูงที่ต้องการลดรายได้จากการลงทุนที่ต้องเสียภาษีและใช้เวลาในการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ บทสรุป

แม้ว่าบัญชีการเกษียณอายุที่หักภาษีจะเป็นประโยชน์ต่อผู้ออมหลายล้านคน แต่ก็ไม่ฉลาดที่จะถือว่าการลงทุนทุกประเภทควรได้รับการป้องกันจากการเก็บภาษี บัญชี Roth อาจเป็นข้อยกเว้นเนื่องจากปกป้องรายได้ของคุณจากการเก็บภาษีได้อย่างรวดเร็วและรายได้อาจจะไม่มีภาษีหากข้อกำหนดบางอย่างมีความพึงพอใจ การตรวจสอบอย่างรอบคอบเกี่ยวกับอัตราภาษีเงินได้ในปัจจุบันและในอนาคตที่เป็นไปได้ในอนาคตเมื่อเทียบกับภาษีที่จะต้องจ่ายให้กับการกระจายตามแผนเกษียณอายุควรทำเพื่อพิจารณาการจัดสรรสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ดีที่สุดของคุณ