แม้ว่าคุณอาจจะมีจนถึงวันที่ 18 เมษายน 2016 เพื่อยื่นภาษีเงินได้ปี 2015 การเตรียมภาษีของคุณควรเริ่มต้นในปีปัจจุบัน เริ่มต้นการวางแผนภาษีของคุณก่อนปีใหม่จะช่วยให้คุณสามารถเพิ่มผลประโยชน์และลดภาษีได้มากที่สุด ในบทความนี้เรามีเคล็ดลับที่จะช่วยให้คุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากฤดูกาลภาษีที่จะเกิดขึ้น

บทแนะนำ : คู่มือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

1 จ่ายภาษีโดยประมาณที่หักภาษี ณ ที่จ่ายจากการจำหน่ายกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ

คุณอาจต้องจ่ายภาษีโดยประมาณให้ IRS เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีสำหรับการเสียภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งคุณอาจต้องชำระภาษีโดยประมาณหาก 1) คุณคาดว่าจะต้องชำระภาษีอย่างน้อย 1,000 เหรียญสำหรับปี 2015 หลังจากลบหัก ณ ที่จ่ายและเครดิตแล้วและ 2) จำนวนที่หักจากเงินเดือนและรายได้อื่น ๆ ที่ต้องเสียภาษีในระหว่าง ปีน้อยกว่าขนาดเล็กต่อไปนี้:

• 90% ของภาษีที่คุณจะค้างชำระสำหรับปีภาษีปัจจุบัน
  หรือ
• 100% ของภาษีที่คุณต้องชำระสำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้ ซึ่งอาจเพิ่มขึ้นเป็น 110% หากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณสูงกว่าจำนวนที่กำหนด

โดยทั่วไปการชำระเงินโดยประมาณจะต้องทำทุกไตรมาสภายในสิ้นไตรมาสของปี อย่างไรก็ตามข้อยกเว้นจะมีผลถ้าจำนวนเงินถูกหักจากรายได้ที่คุณได้รับตามเกณฑ์เฉพาะกิจ ตัวอย่างเช่นหากการแจกจ่าย IRA ของคุณได้รับการประมวลผลในปีต่อ ๆ ไปและคุณมีการหักภาษีจากการแจกจ่ายนี้จะเพียงพอต่อความต้องการของภาษีของคุณเนื่องจากจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายเหล่านี้ถือเป็นว่าถูกระงับไว้ตลอดทั้งปี (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีโดยประมาณโปรดดูที่ IRS Publication 505)

->

ตารางต่อไปนี้สามารถใช้เพื่อกำหนดภาษีโดยประมาณของคุณในปี 2015:

ตาราง X - เดี่ยว

หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีหมดแล้ว:	แต่ไม่เกิน:	ภาษีคือ
$ 0	$ 9, 225	10% ของจำนวนเงินกว่า $ 0
$ 9, 225	$ 37, 450	$ 922 50 บวก 15% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 9, 225
$ 37, 450	$ 90, 750	$ 5, 156. 25 บวก 25% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 37, 450
$ 90, 750	$ 189, 300	$ 18, 481 25 บวก 28% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 90, 750
$ 189, 300	$ 411, 500	$ 46, 075 25 บวก 33% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 189, 300
$ 411, 500	$ 413, 200	$ 119, 401. 25 บวก 35% ของจำนวนเงินเกินกว่า $ 411, 500
$ 413, 200	ไม่ จำกัด	$ 119, 996. 25 บวก 39. 6% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 4

ที่มา: www. กรมสรรพากร gov

ตาราง Y-1 - ยื่นขอจดทะเบียนสมรส

หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีมีจำนวนมากกว่า	แต่ไม่เกิน	ภาษีคือ
$ 0	$ 18, 450	10% จำนวนเงินที่มากกว่า $ 0
18, 450	$ 74, 900	$ 1, 845. 00 บวก 15% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 18, 450
$ 74, 900	$ 151, 200	$ 10, 312 50 บวก 25% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 74, 900
$ 151, 200	$ 230, 450	$ 29, 387 50 บวก 28% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 151, 200
$ 230, 450	$ 411, 500	$ 51, 57750 บวก 33% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 230, 450
$ 411, 500	464, 850	$ 111, 324. 00 บวก 35% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 411, 500
464, 850	ไม่มีขีด จำกัด	$ 129, 996. 50 บวก 39. 6% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 464, 850

ที่มา: www. กรมสรรพากร gov

ตารางเวลา Y-2 - การยื่นแบบสมรสแยกกัน

ถ้ารายได้ที่ต้องเสียภาษีมีมากกว่า	แต่ไม่เกิน	ภาษีคือ
$ 0	$ 9, 225	10% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 0
$ 9, 225	$ 37, 450	$ 922 50 บวก 15% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 9, 225
$ 37, 450	$ 75, 600	$ 5, 156. 25 บวก 25% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 37, 450
$ 75, 600	$ 115, 225	$ 14, 693. 75 บวก 28% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 75, 600
$ 115, 225	$ 205, 750	$ 25, 788. 75 บวก 33% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 115, 225
$ 205, 750	$ 232, 425	$ 55, 662. 00 บวก 35% ของจำนวนเงินที่เกิน $ 205, 750
$ 232, 425	ไม่ จำกัด	$ 64, 998. 25 บวก 39. 6% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 232, 425

ที่มา: www. กรมสรรพากร gov

ตาราง Z - หัวหน้าครัวเรือน

หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีมีมากกว่า:	แต่ไม่เกิน	ภาษีคือ
$ 0	$ 13, 150	10% ของ จำนวนมากกว่า $ 0
$ 13, 150	$ 50, 200	$ 1, 315. 00 บวก 15% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 13, 150
$ 50, 200	$ 129, 600	$ 6, 872 50 บวก 25% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 50, 200
$ 129, 600	$ 209, 850	$ 26, 722 50 บวก 28% ของจำนวนเงินมากกว่า $ 129, 600
$ 209, 850 < $ 411, 500	$ 49, 192. 50 บวก 33% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 209, 850	$ 411, 500
$ 439, 000	$ 115, 737. 00 บวก 35% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 411, 500	$ 439, 000
ไม่ จำกัด	$ 125, 362. 00 บวก 39. 6% ของจำนวนเงินที่มากกว่า $ 439, 000	ที่มา: www. กรมสรรพากร gov

2 บริจาคเงินบริจาค

หากคุณวางแผนที่จะบริจาคเงินเพื่อการกุศลโปรดจำไว้ว่าคุณต้องระบุการหักเงินของคุณเพื่อรับผลประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้อง บุคคลที่ทำการหักเงินตามมาตรฐานจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์เหล่านั้น (อ่านเพิ่มเติม <

การหักเงินบริจาค ) เคล็ดลับต่อไปนี้ใช้กับการบริจาคเพื่อการกุศล: เฉพาะเงินสมทบจริงเท่านั้นที่สามารถหักได้ ดังนั้นหากคุณให้คำมั่นสัญญาระหว่างปีจำนวนเงินที่คุณจ่ายสมทบระหว่างปีจะนับเฉพาะในปีนั้นเท่านั้น หากคุณต้องการบริจาคเงินสดและไม่มีเงินสดที่สามารถใช้งานได้ทันทีคุณสามารถใช้บัตรเครดิตเพื่อเป็นเงินบริจาค แน่นอนคุณควรใช้บัตรเครดิตของคุณเพื่อจุดประสงค์นี้เฉพาะในกรณีที่คุณมั่นใจได้ว่าคุณสามารถชำระยอดคงเหลือดังกล่าวได้ภายในระยะเวลาสั้น ๆ โดยเฉพาะก่อนที่จะมีดอกเบี้ย

• มีผลบังคับใช้สำหรับปีภาษีที่เริ่มต้นหลังจากวันที่ 17 สิงหาคม 2549 เงินบริจาคสมทบให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะต้องได้รับการสนับสนุนจากบันทึกหรือใบเสร็จรับเงินของธนาคารที่ลงวันที่
• ตั้งแต่วันที่ 17 สิงหาคม 2549 เป็นต้นไปการบริจาคเสื้อผ้าและของใช้ในครัวเรือนไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้เว้นแต่ทรัพย์สินนั้นใช้งานได้ดีหรือดีกว่า
• (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการบริจาคเพื่อการกุศลดู

IRS Publication 526 and 561 .) 3. ถ้าคุณต้องการหักขาดทุนจากหุ้นที่มีการตัดค่าเสื่อมราคาให้แน่ใจว่าได้เลิกกิจการของหุ้นเหล่านั้นในเวลาต่อไปเพื่อให้มั่นใจว่าการซื้อขายจะสิ้นสุดลงภายในสิ้นปีการสูญเสียเหล่านี้อาจมีประโยชน์ถ้าคุณมีส่วนแบ่งกำไรจากหุ้นอื่น ๆ เนื่องจากการสูญเสียจากหุ้นที่หักค่าเสื่อมราคาที่คุณขายจะถูกนำมาใช้เพื่อลดภาษีที่คุณต้องจ่ายให้กับกำไรเหล่านั้น ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีแนะนำให้ขายหุ้นที่ชนะด้วยการเพิ่มทุนระยะยาวและการสูญเสียหุ้นที่มีการเพิ่มทุนระยะสั้นเพื่อเพิ่มผลประโยชน์ทางภาษี (เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้โปรดดู

การขายการสูญเสียหลักทรัพย์เพื่อประโยชน์ทางภาษี

.) 4. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หากคุณต้องการหักเงินเพิ่มเติมเพื่อลดจำนวนภาษีที่คุณจะเป็นหนี้สำหรับปีให้พิจารณาการบริจาคเงินเข้าบัญชีการเกษียณอายุของคุณ วิธีนี้จะใช้ได้กับ IRA แบบดั้งเดิม แต่จะมีเฉพาะในกรณีที่คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินสนับสนุน ถ้าคุณไม่ใช่ผู้ที่มีส่วนร่วมหรือแต่งงานกับคนที่มีส่วนร่วมแล้วคุณจะสามารถหักส่วนลดของ IRA แบบดั้งเดิมได้ หากคุณหรือคู่สมรสของคุณเป็นผู้มีส่วนร่วมกิจกรรมการมีสิทธิ์ในการหักผลงานของคุณจะพิจารณาจากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) และสถานะการจัดเก็บภาษีของคุณ คลิกที่นี่เพื่อดูข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับข้อ จำกัด การบริจาคกรมสรรพากรซึ่งมีมูลค่า $ 5,500 ต่อคนสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth สำหรับปี 2015 และ 2016 ($ 6,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)

ถ้าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจให้พิจารณากำหนดแผนการเกษียณอายุสำหรับธุรกิจนั้น ขึ้นอยู่กับประเภทของแผนและค่าชดเชยสำหรับปีคุณอาจจะสามารถจ่ายเงินสมทบและหักเงินได้ถึง $ 53,000 สำหรับปี 2015 และ 2016 นอกจากนี้คุณอาจมีสิทธิ์เรียกร้องค่าหักสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับแผน คลิกที่นี่เพื่อดูรายละเอียดจาก IRS

(สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กให้ดูที่

แผนผู้ประกอบการรายย่อยสามารถสร้าง

และ เครดิตภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากธุรกิจขนาดเล็ก ) 5. ปัจจัยในจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้น AMT ใหม่ คุณอาจต้องจ่ายภาษีขั้นต่ำอื่น ๆ (AMT) หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณมากกว่าจำนวนที่กำหนด AMT อยู่นอกเหนือจากภาษีเงินได้ปกติของคุณและจะช่วยลดการหักเงินและเครดิตภาษีจำนวนมากที่คุณมีสิทธิ์ได้ สำหรับปี 2015 จำนวนเงินที่ได้รับยกเว้นได้เพิ่มขึ้นดังต่อไปนี้

เดี่ยว: 52 $, 800

คู่สมรสที่แต่งงานแล้วหรือคู่ชีวิตที่สมรส: 82, 100

• หัวหน้าครัวเรือน: $ 52, 800
• แต่งงานแยกต่างหาก : 41, 050
• ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อตรวจสอบว่าการทำธุรกรรมบางอย่างเช่นการแปลง Roth IRA จะมีผลต่อการไม่ว่าคุณจะอยู่ภายใต้ AMT วิธีนี้จะช่วยให้คุณสามารถพิจารณาได้ว่าควรเลื่อนการทำธุรกรรมบางอย่างหรือไม่
• 6 ตรวจสอบสิทธิ์สำหรับการให้ความช่วยเหลือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีฟรี - IRS
• หนึ่งในองค์กรภายใน IRS คือบริการสนับสนุนผู้เสียภาษีอากร (Taxpayer Advocate Service) องค์กรนี้ให้ความช่วยเหลือฟรีแก่บุคคลที่อยู่ในประเภทใดประเภทหนึ่งดังต่อไปนี้

บุคคลไม่สามารถจัดหาสิ่งจำเป็นพื้นฐานเช่นที่อยู่อาศัยการขนส่งหรืออาหารเนื่องจากการกระทำของ IRS

• บุคคลเป็นเจ้าของธุรกิจและไม่สามารถปฏิบัติตามค่าใช้จ่ายพื้นฐานเช่นเงินเดือนเนื่องจากการกระทำของ IRS
• แต่ละบุคคลได้รับความล่าช้าเกินกว่า 30 วันในการแก้ไขปัญหาที่เกี่ยวข้องกับภาษี
• บุคคลไม่ได้รับการตอบกลับจาก IRS ตามวันที่ที่สัญญาไว้
• หากคุณต้องการพูดคุยกับผู้สนับสนุนผู้เสียภาษีอากรคุณสามารถโทรฟรีที่หมายเลข 1-877-777-4778 ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Taxepayer Advocate Service รวมทั้งที่อยู่ทางไปรษณีย์สำหรับตัวแทนในพื้นที่ของคุณมีอยู่ใน
• IRS Publication 1546

หรือคลิกที่นี่สำหรับสำนักงานท้องถิ่น 7 ตรวจสอบที่อยู่ของคุณด้วย IRS ทุกๆปี IRS รายงานการตรวจสอบการคืนเงินนับหมื่นที่ไม่สามารถจัดส่งได้เนื่องจากที่อยู่ไม่ถูกต้อง ที่อยู่ไม่ถูกต้องจะไม่เพียงส่งผลให้เกิดความล้มเหลวในการส่งคืนเงินทางไปรษณีย์ แต่อาจส่งผลให้คุณขาดการสื่อสารที่สำคัญจาก IRS หากคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินคืนภาษีให้พิจารณาว่ามีจำนวนเงินที่ส่งตรงไปยังบัญชีของคุณโดยการฝากโดยตรง คุณสามารถแบ่งเงินคืนของคุณออกเป็นสามบัญชี ได้แก่ IRA คุณต้องตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่า IRS มีที่อยู่ที่ถูกต้องของคุณในแฟ้มโดยไม่คำนึงถึงว่าคุณได้รับเงินคืนจากคุณอย่างไร

8 รวบรวมเอกสารภาษีทั้งหมด

รวบรวมเอกสารภาษีทั้งหมดที่เกี่ยวข้องและจัดประเภทตามที่เป็นไปได้ ซึ่งรวมถึงใบเสร็จรับเงินสำหรับการบริจาคการกุศลใบเสร็จรับเงินค่ารักษาพยาบาลจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับภาษีโดยประมาณและจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายทางการศึกษา การจัดเตรียมเอกสารภาษีของคุณจะทำให้การคืนภาษีของคุณเสร็จสมบูรณ์ได้ง่ายขึ้น หากคุณไม่แน่ใจว่าจะใส่อะไรบางอย่างให้เพิ่มลงในกองหรือไม่และขอให้ผู้จัดเตรียมภาษีของคุณตัดสินใจว่าจะสามารถใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีได้หรือไม่

9 พิจารณาการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น

เมื่อลงชื่อสมัครใช้เพื่อรับผลประโยชน์ในที่ทำงานระหว่างการลงทะเบียนเรียนแบบเปิดหรือเมื่อคุณมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์โปรดพิจารณาว่าการสมัครบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่น (FSA) อาจเป็นประโยชน์กับคุณหรือไม่ ภายใต้โปรแกรมบัญชีแบบยืดหยุ่นเงินจะถูกนำมาจากเช็คเงินเดือนของคุณโดยใช้เกณฑ์ก่อนหักภาษีซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและจะได้รับคืนให้กับคุณเมื่อคุณส่งแบบฟอร์มการเรียกร้องเรียนที่เหมาะสมไปยังแผนกผลประโยชน์ของคุณ ตัวอย่างต่อไปนี้เป็นคำอธิบายระดับสูงของวิธีการทำงาน:

สมมติว่า:

เงินเดือนที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 100,000 เหรียญต่อปี

คุณจ่ายเงิน 4,000 เหรียญต่อปีสำหรับการดูแลเด็กนอกโรงพยาบาล นี้จะจ่ายด้วยเงินที่ได้รับการเก็บภาษีแล้ว

• คุณมีส่วนร่วมใน FSA ที่ต้องพึ่งพาการดูแลและให้นายจ้างของคุณหักค่าใช้จ่าย $ 4,000 จาก paycheck ของคุณและเครดิตให้ FSA ของคุณ ซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเป็น 96,000 เหรียญซึ่งหมายความว่าคุณต้องจ่ายภาษีน้อยลง
• คุณยื่นคำร้องพร้อมกับใบเสร็จรับเงินที่จำเป็นหรือเอกสารหลักฐานค่าใช้จ่ายและจะคืนให้แก่คุณจำนวน 4,000 เหรียญ
• ผลลัพธ์: $ 4,000 ของคุณเป็นแบบปลอดภาษี
• มี FSA สองประเภทการดูแลผู้ป่วยและการดูแลสุขภาพ การดูแลที่เกี่ยวข้องจะใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นโดยการดูแลผู้ติดตามบางคน คุณสามารถให้เงินสนับสนุนได้สูงสุดถึง 5,000 เหรียญในแต่ละบัญชี แต่ระวังอย่าให้มีส่วนร่วมมากกว่าที่คุณจะใช้เนื่องจากบัญชีเหล่านี้มาพร้อมกับกฎ "ใช้ไปเลยหรือเสียเงิน"นอกจากนี้ให้ตรวจสอบกับนายจ้างของคุณเพื่อพิจารณาว่าค่าใช้จ่ายใดบ้างที่อยู่ภายใต้ FSA เริ่มต้นในปี 2554 ผู้เข้าร่วมโครงการไม่สามารถใช้เงิน FSA ในการซื้อยา OTC ได้ (สำหรับข้อมูลเชิงลึกเพิ่มเติมเกี่ยวกับบัญชีเหล่านี้อ่าน
• การทำงานของบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น

.) 10. หักล้างน้อยลง มีหลายรายการหักที่หลายคนไม่ทราบว่าคุณสามารถระวัง ตัวอย่างเช่น:

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายบางส่วนที่เกิดขึ้นสำหรับการค้นหางานในอาชีพปัจจุบันของคุณแม้ว่าคุณจะไม่ได้งานใหม่ก็ตาม อย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายหากเกิดขึ้นในขณะที่กำลังหางานทำในอาชีพใหม่ถ้าคุณกำลังมองหางานเป็นครั้งแรกหรือถ้ามีช่วงพักระหว่างงานสุดท้ายของคุณกับงานต่อมา หางาน.

คุณสามารถหักค่าเสื่อมราคาของคอมพิวเตอร์ในบ้านของคุณได้หากคุณใช้เพื่อสร้างรายได้

• คุณสามารถหักค่าเสื่อมราคาของคอมพิวเตอร์หรือโทรศัพท์มือถือได้ถ้าคุณใช้เพื่อทำงานและนายจ้างของคุณต้องการ
• สิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่างไม่ชัดเจนเท่าที่คนอื่น ๆ และอาจมีกฎพิเศษเพื่อให้คุณได้รับการหักเงินดังกล่าว ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่คุณต้องให้ผู้เชี่ยวชาญทางภาษีของคุณช่วยคุณตัดสินใจอย่างถูกต้อง ( 10 การหักภาษีมากที่สุด
• .)

การเตรียมการด้านล่างบรรทัด การเตรียมการคือกุญแจสำคัญในการมีฤดูกาลภาษีที่ปราศจากความขัดข้องและความผิดพลาด . นอกจากนี้ยังช่วยตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทั้งหมดที่คุณมีสิทธิ์ การเตรียมพร้อมจะช่วยลดความเสี่ยงที่จะต้องยื่นคำร้องแก้ไขเพิ่มเติมหรือได้รับหนังสือแจ้งการแก้ไขจาก IRS โดยปกติคำบอกกล่าวการแก้ไขหมายความว่าการคืนเงินของคุณจะลดลงหรือจำนวนภาษีที่คุณเป็นหนี้เพิ่มขึ้น หลีกเลี่ยงความประหลาดใจโดยทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญทางภาษีที่มีอำนาจ