a:

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนช่วยเพิ่มเสถียรภาพและประสิทธิภาพของระบบการเงินทั่วโลกและธนาคาร อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงของธนาคารโดยปกติจะแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ ขั้นต่ำของเงินทุนทั้งหมดต่อสินทรัพย์เสี่ยงตาม Basel III คือ 10.5%

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเป็นทุนของธนาคารในการลงทุนในสินทรัพย์เสี่ยง สูตรในการคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารคือเงินกองทุนชั้นที่หนึ่งของธนาคารบวกเงินกองทุนขั้นที่สองหารด้วยสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง เงินกองทุนขั้นที่หนึ่งใช้เพื่อดูดซับความเสียหายของธนาคารโดยไม่ต้องหยุดดำเนินกิจการ เงินกองทุนขั้นที่สองของธนาคารจะใช้ในกรณีที่ธนาคารระดมสินทรัพย์

ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าธนาคาร ABC มีทุนขั้นต่ำ 10 ล้านเหรียญและเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 5 ล้านเหรียญ มีสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงมูลค่า 400 ล้านเหรียญ อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงมีอัตราส่วนเท่ากับ 3.75% ((10 ล้านเหรียญ + 5 ล้านเหรียญ) / (400 ล้านเหรียญ) * 100%) ดังนั้นธนาคารเอบีซีจึงไม่สามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดขั้นต่ำของสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงได้และต่ำกว่าร้อยละ 5 5 ธนาคารมีสินทรัพย์เสี่ยงมากเกินไปเมื่อเทียบกับเงินกองทุนขั้นที่หนึ่งและเงินกองทุนขั้นที่สอง

ในทางกลับกันสมมติว่าธนาคาร DEF มีทุนจดทะเบียนขั้นต้นอยู่ที่ 15 ล้านดอลลาร์ทุนที่สองของ 10 ล้านเหรียญและ 75 ล้านดอลลาร์ในสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง สัดส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงของธนาคาร DEF เท่ากับ 33% ((15 ล้านเหรียญ + 10 ล้านเหรียญ) / 75 ล้านดอลลาร์ * 100%) ดังนั้นธนาคาร DEF มีแนวโน้มที่จะรับผลขาดทุนและมีเสถียรภาพทางการเงิน