เวลาภาษีมาถึงอีกครั้ง แต่ก่อนที่คุณจะเริ่มเตรียมการส่งคืนคุณจะต้องรวบรวมข้อมูลและรูปแบบบางอย่าง การรวบรวมทุกอย่างก่อนที่คุณจะเริ่มกรอกแบบฟอร์มและหมายเลขกระทันหันจะทำให้การดำเนินการของคุณง่ายขึ้นและเร่งกระบวนการจ่ายภาษีคืน นี่คือรายการตรวจสอบข้อมูลที่คุณควรจะดึงเข้าด้วยกัน (ทำตามขั้นตอนง่ายๆเพื่อเตรียมตัวให้พร้อมสำหรับวันที่ 15 เมษายนดู 10 ขั้นตอนในการจัดเตรียมภาษี .)

บทช่วยสอน: คู่มือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

1. สำหรับ Single Filers หากคุณเป็นคนโสดและทำงานโดยคนอื่นการคืนภาษีของคุณจะค่อนข้างง่ายในการเตรียมตัว นี่คือสิ่งที่คุณต้องการและเหตุผล:

• การคืนภาษีเมื่อปีที่แล้ว: หากคุณใช้ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีจะขอข้อมูลที่มีอยู่ในผลตอบแทนของปีที่ผ่านมา
• หมายเลขประกันสังคม: SSN ของคุณเป็นตัวระบุที่ไม่ซ้ำกันซึ่งทำให้มั่นใจได้ว่ารัฐบาลจะไม่ทำให้คุณสับสนกับคนอื่นที่แชร์ชื่อของคุณ คุณต้องรวมภาษีดังกล่าวไว้ในการคืนภาษี หากคุณไม่ได้จดจำไว้ให้ตรวจสอบบันทึกของคุณและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณป้อนข้อมูลด้วยความถูกต้อง 100% SSN ที่ขาดหายไปหรือไม่ถูกต้องถือเป็นข้อผิดพลาดทางภาษีที่พบมากที่สุดข้อผิดพลาดที่ง่ายที่สุดข้อหนึ่งในการหลีกเลี่ยง อย่าเสี่ยงที่จะชะลอการคืนเงินหรือล่อลวงให้ IRS ส่งจดหมายที่น่าสยดสยอง
• แบบฟอร์ม W2: นี่คือแบบฟอร์มที่นายจ้างของคุณระบุไว้ในรายการค่าจ้าง / เงินเดือนของคุณการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางและรัฐเคล็ดลับและเครดิตรายได้ที่ได้รับ หากคุณยังไม่ได้รับคุณอาจสามารถเรียกค้นข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์ได้หากคุณทำงานกับ บริษัท ขนาดใหญ่ ถ้านายจ้างของคุณทำผิดพลาดเมื่อออกแบบฟอร์ม W2 ของคุณจะออกรุ่นแก้ไขที่เรียกว่า W2-C และคุณจะต้องใช้ทั้งสองรูปแบบ W2 ให้ตัวเลขที่คุณต้องรายงานค่าจ้างเงินเดือนและเคล็ดลับ (บรรทัดที่ 7) รวมทั้งหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (สาย 61)
• แบบฟอร์ม 1099 MISC: หากคุณมีรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ (ค่าชดเชยสำหรับผู้ทำงานนอกที่ทำงาน) ค่าเช่าค่าภาคหลวงหรือรายได้อื่นที่ IRS พิจารณาว่า "เบ็ดเตล็ด" คุณจะได้รับแบบฟอร์มนี้ทางอีเมล (ถ้ารายได้จากการประกอบอาชีพอิสระของคุณสูงกว่า 400 เหรียญคุณจะต้องยื่น Schedule SE ซึ่งเราจะกล่าวถึงในส่วนสุดท้ายของบทความนี้)
• แบบฟอร์ม 1099-INT และ 1099-DIV: เหล่านี้ แบบฟอร์มจะใช้เพื่อรายงานรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลที่คุณได้รับ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณมีบัตรเงินฝากที่ได้รับดอกเบี้ยรายได้ดังกล่าวจะถูกรายงานในแบบฟอร์ม 1099-INT ในทำนองเดียวกันหากคุณเป็นเจ้าของหุ้นที่จ่ายเงินปันผลและไม่มีบัญชีเกษียณแบบฟอร์ม 1099-DIV จะรายงานรายได้ดังกล่าว ป้อนตัวเลขเหล่านี้ในบรรทัดที่ 8a, 8b, 9a และ 9b ของแบบฟอร์ม 1040
• แบบฟอร์ม 1099-R: แบบฟอร์มนี้แสดงเงินที่ได้รับจากเงินบำนาญเงินปีเงินเกษียณอายุหรือแผนการแบ่งปันผลกำไร IRA สัญญาประกันและอื่น ๆ แหล่งรายได้การเกษียณอายุถ้าคุณได้รับเอกสารเหล่านี้แบบฟอร์ม 1099-R จะเป็นอนุสรณ์
• รายได้อื่น ๆ : หากคุณได้รับรายได้จากการว่างงานเงินค่าเลี้ยงดูค่าเลี้ยงดูการเล่นการพนันค่าจ้างลูกจ้างรายได้ค่าเช่าการยกเลิกหนี้หรือขายบ้านคุณอาจมีรายได้เพิ่มเติมเพื่อรายงาน นอกจากนี้โปรดทราบว่ารายได้ส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีแม้ว่าจะไม่ได้รับการรายงานในแบบฟอร์ม 1099 ก็ตาม คุณสามารถรายงานรายได้เพิ่มเติมในบรรทัดที่ 21 ในแบบฟอร์ม 1040

ขณะนี้คุณได้รวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับรายได้แล้วคุณจะต้องรวบรวมข้อมูลที่จะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ เครดิตต่อไปนี้และการหักเงินบางส่วนที่พบมากที่สุด (แม้ว่าอาจมีบางกรณีที่ใช้กับสถานการณ์ของคุณ):

• การบริจาค IRA: หากคุณให้ข้อมูลเกี่ยวกับ IRA IRS ต้องการทราบข้อมูลดังกล่าว หากผลงานของคุณเป็นแบบ IRA แบบดั้งเดิมการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณจะลดลงตามรายได้ของคุณ
• เครดิตที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาและการหักเงิน: กรมสรรพากรอนุญาตให้ผู้เสียภาษีที่มีคุณสมบัติสามารถลดค่าภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาระดับมัธยมศึกษาตอนปลายที่สถาบันที่มีคุณสมบัติเหมาะสม หากคุณจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้เกินกว่า 600 ดอลลาร์เจ้าหน้าที่ให้ยืมควรให้แบบฟอร์ม 1098-E แก่คุณว่าคุณจ่ายเงินปีใดในปีที่ผ่านมา หากคุณไม่ได้รับจดหมายทางไปรษณีย์แบบฟอร์มนี้อาจมีให้โดยลงชื่อเข้าใช้บัญชีของคุณ การจ่ายดอกเบี้ยต่ำกว่า 600 ดอลลาร์จะยังคงหักค่าใช้จ่าย แต่คุณจะต้องค้นหาข้อมูลด้วยตัวคุณเอง หากคุณมีค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสมคุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 8863 หรือแบบฟอร์ม 8917 เพื่อเรียกร้องเครดิตการศึกษาหรือหักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม หากคุณมีสิทธิ์ได้รับเลือกให้เลือกแบบฟอร์มที่จะลดจำนวนเงินค่าภาษีของคุณให้มากที่สุด
• การปรับค่าใช้จ่ายอื่น ๆ : หากคุณมีส่วนร่วมในบัญชีออมทรัพย์สุขภาพค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียค่าใช้จ่ายสำหรับการเปลี่ยนงานที่มีคุณวุฒิหรือเกิดค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา K-12 อาจลดค่าภาษีของคุณด้วย

มาตรฐานหรือแบบแยกประเภท?
ตัดสินใจว่าจะใช้การหักล้างตามมาตรฐานหรือรายการแยกต่างหากหรือไม่ หากคุณกำลังจะระบุรายการคุณจะต้องมีระเบียนสำหรับการหักเงินทั้งหมดที่คุณต้องการอ้างสิทธิ์ในตารางก. ซึ่งรวมค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และทันตกรรมภาษีรายได้ของรัฐดอกเบี้ยจำนองบ้านภาษีอสังหาริมทรัพย์การประกันสินเชื่อส่วนบุคคลการบริจาครถมอเตอร์ ภาษีการจดทะเบียนจุดจ่ายเงินในการจำนองหรือรีไฟแนนซ์เครดิตพลังงานที่อยู่อาศัยและเครดิตยานยนต์ทางเลือก

ในที่สุดบุคคลที่โชคร้ายบางคนอาจต้องเสียภาษีขั้นต่ำอื่นแทน (อ่าน วิธีการตัดภาษีทางเลือกขั้นต่ำ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมในเรื่องนี้)

2. สำหรับคู่สมรสและลูกหลาน หากคุณแต่งงานแล้วและ / หรือมีบุตรคุณจะต้องมีทุกอย่างในรายการตรวจสอบตัวกรองเดียวและรายการเพิ่มเติมที่เกี่ยวข้องกับคู่สมรสและบุตรหลานของคุณ

• หมายเลขประกันสังคม : หากคุณแต่งงานกันยื่นร่วมกันคุณจะต้อง SSN คู่สมรสของคุณ หากคุณต้องการอ้างสิทธิ์ในการยกเว้นเด็กที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์คุณต้องมี SSN ด้วย หากคุณมีญาติที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่คุณสามารถขอรับการยกเว้นได้คุณจะต้องมี SSN ด้วยนอกจากนี้หากคุณแต่งงานแล้วคุณจะต้องตัดสินใจว่าจะทำอย่างไร คู่สมรสมักจะคิดว่าควรยื่นภาษีร่วมกัน แต่นี่ไม่ใช่การตัดสินใจที่ดีที่สุด ( สิทธิประโยชน์ทางภาษีของการมีคู่สมรส และ แต่งงานอย่างสมเพช File taxes Separate! )
• เครดิตภาษีสำหรับเด็ก: พร้อมกับการยกเว้นสำหรับคุณสมบัติ เด็กที่พึ่งพาอาศัยอยู่นอกจากนี้ยังมีเครดิตภาษีเด็ก แบบฟอร์ม 2441 ช่วยให้คุณสามารถระบุว่าคุณสามารถใช้เครดิตสำหรับค่าเลี้ยงดูบุตรและค่าใช้จ่ายในการดูแลซึ่งสามารถอ้างสิทธิ์ได้ในบรรทัดที่ 48 ของแบบฟอร์ม 1040 เครดิตภาษีเด็ก (บรรทัดที่ 51) สามารถลดภาระภาษีของคุณได้โดย $ 1,000 ต่อเด็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสม .
• ค่าเลี้ยงดู: หากคุณได้รับการสนับสนุนพิธีวิวาห์นี้จะรายงานเป็นรายได้ในบรรทัดที่ 11 (โปรดดู พื้นฐานของการสนับสนุนทางการเงินสำหรับคู่สมรส .)
• ผลประโยชน์ประกันสังคม >: ผลประโยชน์ประกันสังคมอาจต้องเสียภาษี - ขึ้นอยู่กับสถานภาพสมรสและรายได้รวมของคุณ รายงานรายได้นี้ในบรรทัดที่ 20a และ 20b 3 สำหรับพนักงานที่ทำงานด้วยตนเอง

บุคคลที่ทำธุรกิจของตนเองอาจได้รับการคืนภาษีที่มีความซับซ้อนมากที่สุดโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขามีการตรวจนับสินค้าคงคลังหรือรายงานค่าใช้จ่ายในสำนักงานที่บ้าน การประกอบอาชีพอิสระต้องมีการเก็บบันทึกมากขึ้นและสามารถทำภาษีวิชาชีพได้ช่วยให้มีความคิดที่ดีเว้นแต่คุณจะมีความเข้าใจด้านภาษี นี่คือสิ่งที่คุณต้องการนอกเหนือจากรายการที่กล่าวข้างต้นเพื่อทำตาราง C (กำไรหรือขาดทุนจากธุรกิจ) และแบบฟอร์มภาษีอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณ

1099s และบันทึกรายได้ของคุณเอง:

• บุคคลที่ทำงานด้วยตนเองไม่ได้รับ W2s แต่ลูกค้าของคุณแต่ละคนควรส่งรายงาน 1099-MISC ให้กับค่าทดแทนสำหรับผู้ปฏิบัติงานที่ไม่ใช่พนักงานของคุณสำหรับปี ซึ่งแตกต่างจากพนักงานการชดเชยนี้โดยทั่วไปจะไม่มีการหักภาษีใด ๆ จากบัญชี ลูกค้าบางรายของคุณจะไม่ส่ง 1099 รายให้คุณเนื่องจากคุณไม่ได้รับรายได้อย่างน้อย 600 ดอลลาร์ (เกณฑ์การรายงานที่ IRS กำหนด) หรือเพียงเพราะพวกเขาไม่ตระหนักว่าจำเป็นต้องส่งเงินจำนวนหนึ่ง ไม่รู้สึกว่ามันหรือมีสิ่งอื่น ๆ มากเกินไปที่จะจัดการกับ การขาดงบประมาณ 1099 ไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ดังกล่าว นี่คือเหตุผลที่คุณต้องพึ่งพิงรายได้จากการทำงานของตนเองทั้งหมดที่คุณได้รับ การจัดทำสเปรดชีตตลอดทั้งปีเป็นประโยชน์ ถ้าคุณยังไม่มีแล้วให้ทำตอนนี้ โปรดจำไว้ว่าบุคคลที่ทำงานด้วยตนเองจะได้รับการตรวจสอบในอัตราที่สูงขึ้นและหากคุณถูกค้นพบว่ามีรายได้น้อยกว่าที่ระบุไว้คุณจะต้องเสียภาษีดอกเบี้ยและบทลงโทษ สินค้าคงคลังและต้นทุนขาย:
• หากธุรกิจของคุณขายสินค้าคุณจะต้องบันทึกระดับสินค้าคงคลังการขายสินค้าคงคลังที่ถูกเพิกถอนเพื่อใช้ส่วนบุคคลต้นทุนแรงงานวัสดุและอุปกรณ์ที่เกี่ยวข้องกับการขายสินค้าคงคลังของคุณ และมูลค่าสิ้นปีของพื้นที่โฆษณาของคุณ การหักสำนักงานในบ้าน:
• หากคุณใช้พื้นที่ส่วนหนึ่งของบ้านของคุณโดยเฉพาะสำหรับธุรกิจของคุณคุณสามารถหักค่าร้อยละของค่าบ้านของคุณเป็นค่าใช้จ่ายสำนักงานในบ้านคุณต้องกรอกแบบฟอร์ม 8829 ให้แน่ใจว่าได้เก็บบันทึกอย่างพิถีพิถันเนื่องจากเป็นพื้นที่ที่ได้รับการตรวจสอบโดยทั่วไป การหักเงินทางธุรกิจ:
• บุคคลที่ทำงานด้วยตนเองมีการหักเงินที่พนักงาน บริษัท ไม่สามารถหักได้ สามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจำนวนมากรวมทั้งการโฆษณาการประกอบรถยนต์การจ้างแรงงานประกันภัยบริการทางกฎหมายและวิชาชีพค่าเช่าหรือค่าเช่าค่าอุปกรณ์ค่าเดินทางค่าเดินทางและอื่น ๆ ตราบเท่าที่ค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน เพื่อให้สามารถนำไปหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายต้องเป็นเรื่องธรรมดามีความจำเป็นและได้รับการบันทึกไว้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้บันทึกรายรับไว้ การหักเงินบางส่วนที่ระบุไว้ด้านล่างนี้ไม่ได้จัดกลุ่มไว้กับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณ การบริจาคเพื่อการเกษียณอายุด้วยตนเอง:
• หากคุณเป็นนายจ้างเองคุณยังคงสามารถบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth I like like other others แต่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแผน SEP, SIMPLE หรือ Keogh ด้วย มีสูตรเพื่อกำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถจ่ายได้ขึ้นอยู่กับแผนและรายได้ของธุรกิจของคุณ เงินสมทบสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในบรรทัดที่ 28 ของแบบฟอร์ม 1040 การหักเงินประกันสุขภาพ:
• หากคุณชำระค่าเบี้ยประกันสุขภาพของคุณเองคุณอาจมีสิทธิ์เรียกร้องค่าใช้จ่ายนี้ในการหักภาษีในบรรทัดที่ 29 ภาษีการจ้างงานตนเอง:
• หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจเองคุณต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีประกันสังคมและ Medicare ของคุณเองทั้งส่วนแบ่งของพนักงานและส่วนแบ่งของนายจ้าง การปลอบโยนเพียงอย่างเดียวและเป็นเรื่องที่เล็กมากก็คือส่วนของนายจ้างของกฎหมาย Federal National Insurance Contribution Act (FICA) สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในบรรทัดที่ 27 ใช้ Schedule SE เพื่อคำนวณจำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายเอง (อ่านเพิ่มเติม 10 ข้อดีด้านภาษีสำหรับลูกจ้างด้วยตนเอง .) การชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาส:
• เมื่อคุณทำธุรกิจอิสระคุณไม่มีภาษีที่หักจากบัญชีของคุณ เงินเดือนเหมือนพนักงานทำ; คุณต้องจ่ายเงินเป็นงวดรายไตรมาส 100% ของภาษีที่คุณต้องจ่ายในปีที่แล้วหรือ 90% ของภาษีที่คุณจะได้รับในปีนี้ ดึงข้อมูลการชำระเงินที่คุณได้ทำออกไปเพื่อให้คุณสามารถดูจำนวนเงินค่าภาษีของรัฐบาลกลางที่คุณได้ชำระเงินไปแล้ว โปรดดูคำยืนยันภาษีปีที่แล้วเพื่อดูว่าคุณมีเงินคืนที่คุณใช้กับภาษีนี้หรือไม่ บรรทัดล่าง

บทความนี้มีเฉพาะคำแนะนำในการเริ่มต้นใช้งานอย่างย่อและไม่ครบถ้วนสมบูรณ์ - อาจมีบางส่วนเกี่ยวกับสถานการณ์ทางภาษีของคุณที่ไม่ได้แสดงไว้ที่นี่ หากมีข้อสงสัยคุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรืออย่างน้อยที่สุดโปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษี ไม่ว่าคุณจะจัดเตรียมสถานที่จัดเก็บและไม่ว่าใครจะช่วยคุณจัดเตรียมเอกสารเหล่านี้ได้โปรดเก็บบันทึกที่เกี่ยวข้องกับทุกสิ่งที่คุณอ้างสิทธิ์ในการคืนภาษี คุณอาจต้องการจดบันทึกเพื่อให้คุณสามารถจำได้ว่าตัวเลขของคุณมาจากไหนหากคุณต้องการกลับมาที่เดือนที่คุณกลับมาหรือปีต่อ ๆ ไป (เวลาภาษีสามารถข่มขู่ - แต่ทราบเคล็ดลับเหล่านี้สามารถลดขั้นตอนและได้รับผลตอบแทนหนักตรวจสอบ ยื่นคืนภาษีครั้งแรกของคุณ .)