แม้ว่าทั้งสองจะจับมือกันเพื่อช่วยให้บุคคลที่มีมูลค่าสูง (HNWIs) และคนอื่น ๆ ลดภาระภาษีเงินได้ตามกฎหมายได้ แต่ก็มีข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างสวรรค์ของภาษีและที่พักอาศัยทางภาษี havens ภาษีเป็นสถานที่ทั่วโลกที่รู้จักกันในการมีกฎหมายภาษีอากรหละหลวมหรือไม่มีตัวตนที่ช่วยให้บุคคลหรือ บริษัท สามารถลดภาระภาษีของตนโดยการถือครองสินทรัพย์นอกชายฝั่งได้อย่างมากมาย ที่พักอาศัยแบบหักภาษีเป็นเพียงเอกสารการลงทุนหลักทรัพย์การลงทุนและกลยุทธ์การวางแผนภาษีที่ช่วยลดภาระภาษีในระบบภาษีของประเทศของคุณเอง

Havens ภาษี: พื้นฐาน

สถานที่จัดเก็บภาษีเป็นเพียงสถานที่ไม่ว่าจะเป็นประเทศรัฐหรือเขตแดนที่มีกฎหมายภาษีน้อยกว่าที่เข้มงวด ในบางกรณีสถานที่เหล่านี้ไม่มีภาษีเงินได้หรือเรียกเก็บอัตราภาษีที่ลดลง การใช้ haven ภาษีเป็นที่แพร่หลายมากในเศรษฐกิจโลกที่คุณจะยากที่จะหา บริษัท ข้ามชาติที่ไม่ได้ใช้ประโยชน์จากผลประโยชน์ของ havens ภาษีในบางวิธี

อย่างไรก็ตามป้อมปราการเหล่านี้ของผลกำไรที่ปราศจากการเสียภาษีไม่เพียง แต่สำหรับ บริษัท ขนาดใหญ่เท่านั้น โดยทั่วไปแล้วยังมีบริการด้านการธนาคารในต่างประเทศแก่ บริษัท ต่างชาติและบุคคลที่ไม่ใช่สถาบันการเงินอีกด้วย นอกเหนือจากการเข้าถึงบัญชีธนาคารและการลงทุนต่างประเทศได้ง่ายต่างชาติสามารถสร้าง บริษัท ธุรกิจระหว่างประเทศ (IBC) หรือ บริษัท นอกชายฝั่งได้ บ่อยครั้งที่องค์กรทางธุรกิจเหล่านี้ได้รับการยกเว้นการยกเว้นภาษีเป็นระยะเวลาหนึ่ง ในโดมินิกาตัวอย่างเช่นธุรกิจทั้งสองประเภทมีสิทธิได้รับการยกเว้นภาษี 20 ปีนับจากวันที่จดทะเบียน

ผลิตภัณฑ์ทางการเงินในต่างประเทศมีระดับความปลอดภัยและไม่เปิดเผยชื่อซึ่งหลายคนเห็นว่าน่าสนใจ ถึงแม้ว่า HNWI ต้องการปกป้องความมั่งคั่งส่วนบุคคลมากกว่าผลกำไรของ บริษัท ก็ตาม แต่ havens tax ทำให้ง่ายต่อการสร้าง บริษัท shell ที่เป็นเจ้าของสินทรัพย์ส่วนบุคคลของเขาและป้องกันตัวตนของเขา ตัวอย่างเช่นสมมติว่าบุคคลที่มั่งคั่งเป็นเจ้าของทรัพย์สินขนาดใหญ่ แต่ไม่ต้องการให้มีการเชื่อมต่อกับเขาเป็นการส่วนตัว เขาสามารถสร้าง บริษัท offshore tax-haven ภายใต้ชื่อที่แตกต่างกันและโอนกรรมสิทธิ์ทรัพย์สินให้แก่ บริษัท ดังกล่าว เมื่อเอกสารกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินถูกตรวจทานไม่ว่าจะด้วยสาเหตุใด ๆ ปรากฏชื่อ บริษัท เชลล์เท่านั้น เนื่องจากกฎหมายความเป็นส่วนตัวที่เข้มงวดซึ่งบังคับใช้โดยส่วนใหญ่ของที่พักอาศัยทางภาษีความพยายามใด ๆ ในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าเจ้าของ บริษัท เชลล์อาจไม่ประสบความสำเร็จ

แม้ว่าการใช้ havens ภาษีเป็นไปตามกฎหมายทางเทคนิค แต่ก็มีการละเมิดอย่างกว้างขวางโดยกรมสรรพากร (Internal Revenue Service: IRS) และการเปิดเผยกิจกรรมการธนาคารในต่างประเทศจะไม่ค่อยน่าพอใจจากสาธารณชน

ภาษีสรรพสามิตทั่วไป

มีหลายแห่งในโลกภาษีศุลกากรที่มีจำนวนมากขึ้นเรื่อย ๆ จนกลายเป็นที่นิยมมากขึ้นกับบุคคลที่มั่งคั่งและธุรกิจที่ประสบความสำเร็จที่ต้องการป้องกันรายได้จากการเก็บภาษีสองที่รู้จักกันอย่างแพร่หลายมากที่สุดคือ havens ภาษีเกาะเคย์แมนและเบอร์มิวดา นอกเหนือจากการเป็นสวรรค์เขตร้อนแล้วทั้งสองยังให้การปกป้องผลกำไรของ บริษัท อย่างเต็มที่ ทั้งสองประเทศไม่มีอัตราภาษีนิติบุคคลซึ่งหมายความว่า บริษัท ที่มี บริษัท ในเครือตั้งอยู่ในที่เก็บภาษีเหล่านี้สามารถเก็บภาษีได้อย่างปลอดภัยโดยไม่ต้องเสียภาษีนิติบุคคล 35% ในประเทศสหรัฐอเมริกา

รูปแบบฮอลลีวูดของบัญชีธนาคารสวิสยังคงมีความถูกต้องมากเนื่องจากมีคนร่ำรวยหลายรายพากันสวิตเซอร์แลนด์เพื่อปกป้องรายได้จากการเก็บภาษีและอัตลักษณ์ของพวกเขาจากสายตาที่น่าเบื่อของโลก ลักเซมเบิร์กเป็นแหล่งเก็บภาษีที่รู้จักกันดี แต่อย่างใดอย่างหนึ่งที่แอ็ปเปิ้ลอิงค์ใช้อย่างแข็งขันกำกับการขาย iTunes ทั้งหมดของ บริษัท ผ่าน บริษัท ในเครือของลักเซมเบิร์กเพื่อแลกกับสัญญาว่าจ้างเสียภาษีกับรายได้ที่สำคัญนี้

หมู่เกาะบริติชเวอร์จิน (บีวีไอ) ถือว่าเป็นแหล่งเก็บภาษีที่บริสุทธิ์เนื่องจากรายได้เฉพาะที่เกิดจากกิจกรรมนอกระบบของธนาคารมาจากค่าธรรมเนียมรายปีที่จ่ายให้กับรัฐบาลโดยตรง BVI ไม่มีส่วนแบ่งกำไรจากธุรกิจการขายของขวัญภาษีมรดกหรือภาษีที่ดิน อัตราภาษีเงินได้ที่แท้จริงคือศูนย์ อย่างไรก็ตามหลายประเทศเริ่มแตกแยกในการใช้ท่าภาษีนี้และได้ลงนามในสนธิสัญญาเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนภาษีกับประเทศเกาะเล็ก ๆ ซึ่งหมายความว่าการไม่เปิดเผยชื่อของผู้ถือบัญชีมีความปลอดภัยน้อยลง

Shelters ภาษี: พื้นฐาน

ในขณะที่ havens ภาษีมักจะดูเหมือนปกคลุมไปด้วยความลึกลับหรือเข้าถึงได้เฉพาะที่อุดมไปด้วยและมีชื่อเสียง shelters ภาษีมักใช้โดยผู้เสียภาษีทุกลาย ที่พักพิงทางภาษีเป็นเพียงวิธีการลดภาระภาษีผ่านกฎหมายโดยใช้รูปแบบการลงทุนหรือกลยุทธ์เฉพาะ แม้ว่าที่พักพิงชั่วคราวมักต้องเสียภาษีโดยต้องจ่ายภาษีเงินได้ในอนาคตในอนาคตอาจเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์สำหรับผู้ที่ต้องการลดภาระภาษีในช่วงปีที่มีรายได้เมื่ออัตราภาษีโดยทั่วไปสูงที่สุด

ผลิตภัณฑ์การลงทุนเพื่อการปกป้องภาษีเป็นภาษีที่มีการจัดเก็บภาษีเงินได้รอตัดบัญชีจากการลงทุนของคุณ แทนที่จะจ่ายภาษีรายได้จากเงินบริจาคของคุณในปีที่ได้รับเงินดอลลาร์พวกเขาจะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีที่พวกเขาถอนตัวซึ่งมักจะเป็นเวลาหลายปีต่อมา หลายคนอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากเกษียณดังนั้นการทำเงินเดือนให้กับบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสามารถช่วยลดภาระภาษีในปัจจุบันได้ในขณะที่ทำให้พวกเขาสามารถจ่ายอัตราภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากเกษียณอายุได้

บุคคลและธุรกิจสามารถใช้เทคนิคการลงทุนเพื่อปกป้องภาษีที่รวมประเภทของยานพาหนะลงทุนเข้าด้วยระยะเวลาการลงทุนเพื่อลดภาระภาษี ยกตัวอย่างเช่นภายใต้รหัสภาษีของ U. กำไรจากการลงทุนที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีจะถูกหักภาษี ณ ที่อัตรากำไรจากการขายเงินลงทุนแทนที่จะเป็นรายได้ปกติ เนื่องจากความแตกต่างระหว่างอัตราภาษีทั้งสองนี้สามารถมากถึง 20% หลายคนเลือกที่จะใช้กลยุทธ์การลงทุนซื้อ - พัก - ถือเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีที่สูงกว่าในระยะสั้น

Shelters ภาษีทั่วไป

ที่พักอาศัยทั่วไปรวมถึงแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุเช่นบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมและ IRAในทั้งสองกรณีเงินสมทบจะทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีและผู้ถือบัญชีจะต้องเสียภาษีเงินได้เฉพาะเมื่อถอนเงิน เนื่องจากกฎระเบียบของกรมสรรพากร จำกัด การเบิกจ่ายก่อนอายุที่กำหนดเงินเหล่านี้มักต้องได้รับอัตราภาษีเงินได้ที่ลดลงเนื่องจากเจ้าของบัญชีได้เกษียณและรายได้ของเขาลดลง

กองทุนรวมที่ลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลหรือเทศบาลยังเป็นที่พักพิงชั่วคราว แม้ว่าคุณจะยังคงต้องเสียภาษีรายได้จากการลงทุนครั้งแรกของคุณเมื่อได้รับเงินเหล่านี้ดอกเบี้ยที่เกิดจากตราสารหนี้เหล่านี้ได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางดังนั้นการลงทุนของคุณจะสร้างรายได้ต่อปีโดยไม่ต้องเสียภาษี

ยุทธศาสตร์การลงทุนเพื่อปกป้องภาษีสามารถใช้ในหลาย ๆ สถานการณ์ การใช้เงิน 401 (k) หรือ IRA ในการลงทุนในหุ้นหรือกองทุนรวมเป็นการชั่วคราวเพื่อป้องกันผลกำไรของคุณจากการเก็บภาษีจนกว่าจะถอนเงินหลังจากเกษียณอายุ นอกจากนี้กองทุนรวมหลายแห่งยังมีการบริหารจัดการโดยมีเป้าหมายด้านประสิทธิภาพด้านภาษี กองทุนเหล่านี้หลีกเลี่ยงการจ่ายเงินปันผลหรือการกระจายกำไรในระยะสั้นเนื่องจากรายได้ประเภทนี้จะเพิ่มภาระภาษีของผู้ถือหุ้นในปัจจุบัน กองทุนเหล่านี้มีสินทรัพย์เป็นระยะเวลานานและมีการกระจายกำไรในระยะยาวซึ่งเป็นไปตามอัตราภาษีเงินได้ของผู้ถือหุ้น