จนกระทั่งเมื่อไม่นานมานี้ยูทาห์เสนอทางเลือกหนึ่งสำหรับการเกษียณอายุสำหรับพนักงานสาธารณะ: แผนบำเหน็จบำนาญที่มีผลประโยชน์รายเดือนคงที่ ซึ่งมีการเปลี่ยนแปลงเมื่อปี 2553 เมื่อรัฐเห็นกองทุนทรัสต์ที่เกษียณอายุและต่อมาได้มีการเพิ่มแผน 401 (k) ไว้ในเมนู ตอนนี้พนักงานที่ได้รับการคุ้มครองสามารถเลือกระหว่างแผนการกำหนดสัดส่วนที่บริสุทธิ์หรือตัวเลือกไฮบริดที่ผสมทั้งเงินบำนาญและ 401 (k) (ดูข้อมูลเพิ่มเติม พื้นฐานเกี่ยวกับแผนเกษียณอายุ 401 (k) .)

แม้ว่าพนักงานจะมีความยืดหยุ่นมากกว่าในอดีต แต่ตัวเลือกใหม่นี้มีค่าใช้จ่าย เพื่อที่จะสนับสนุนด้านการเงินระบบการเกษียณอายุในรัฐยูทาห์มีส่วนช่วยให้น้อยลงในช่วงก่อนเกิดภาวะถดถอย แม้กระนั้นก็ตามแรงงานที่ใหม่กว่ายังคงได้รับเงินอุดหนุนจากนายจ้างที่พนักงานที่ บริษัท เอกชนส่วนใหญ่จะอิจฉา

สองตัวเลือก

ระบบการเกษียณอายุของยูทาห์ประกอบด้วยระบบบำเหน็จบำนาญที่แตกต่างกันแปดระบบโดยมีคุณสมบัติตามประเภทการจ้างงานและวันที่เช่า พนักงานของรัฐส่วนใหญ่ที่เริ่มให้บริการในหรือหลังวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2554 มีคุณสมบัติสำหรับหนึ่งในสองโปรแกรม ได้แก่ ระบบการเกษียณอายุของพนักงานสาธารณะระดับ 2 ซึ่งประกอบด้วยสมาชิกในโรงเรียนและระบบการเกษียณอายุความช่วยเหลือสาธารณะและพนักงานดับเพลิงระดับ 2

แผนใหม่ทั้งสองแผนใหม่นี้มีแผนการกำหนดสัดส่วนการถือหุ้นและแผนไฮบริด ไม่ว่าจะเป็นวิธีการใดรัฐจะมีอัตราร้อยละเดียวกันกับเงินเดือนของพนักงานที่จ่ายให้กับการเกษียณอายุของเขาหรือเธอ เป็นการจัดสรรที่แบ่งแยกสองทางเลือก

ด้วยแผนกำหนดการสมทบเงินช่วยเหลือของรัฐทั้งหมด - 10% ของเงินเดือนสำหรับพนักงานระบบราชการและ 12% สำหรับเจ้าหน้าที่ความปลอดภัยสาธารณะและนักดับเพลิง - ลงใน 401 (k) ซึ่งประกอบด้วยผลิตภัณฑ์การลงทุนที่เลือกโดยพนักงาน . พนักงานยังสามารถมีส่วนร่วมในการจัดหาเงินทุนของตนเองไปยังบัญชีที่ต้องเสียภาษีเหล่านี้ (ดูข้อมูลเพิ่มเติม การออมเพื่อการเกษียณอายุ: หักภาษีหรือยกเว้นภาษี )

อย่างไรก็ตามในแผนไฮบริดจำนวนเงินส่วนใหญ่จะไปถึงผลประโยชน์เงินบำนาญ รัฐกำหนด "อัตราเงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญ" ในแต่ละปีเพื่อให้แน่ใจว่ากองทุนมีสินทรัพย์เพียงพอที่จะครอบคลุมการชำระเงินที่เกษียณอายุ สำหรับผู้ที่อยู่ในระบบของพนักงานของรัฐปัจจุบันมีการกำหนดไว้ที่ 8. 22% ของเงินเดือน ส่วนที่เหลือของเงินบริจาค 10% ของรัฐจะเข้าสู่พนักงาน 401 (k) s แม้ว่าพนักงานจะสามารถเพิ่มเงินในบัญชีของตนได้เช่นกัน

ผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญรวมทั้งผลงานของนายจ้างต่อ 401 (k) จะตกเป็นของสี่ปีของการให้บริการ เงินที่เพิ่มลงในบัญชีส่วนบุคคลในบัญชีจะถูกโอนไปให้ทันที

การเลือกแผน

คนงานที่มีสิทธิ์ได้รับระบบการเกษียณอายุสำหรับพนักงานของรัฐในระดับที่ 2 หรือระบบการเกษียณอายุความช่วยเหลือสาธารณะและพนักงานช่วยนักผจญเพลิงระดับ 2 มีระยะเวลาหนึ่งปีนับจากวันที่เช่าเพื่อเลือกระหว่างแผนไฮบริดหรือกำหนดสัดส่วน .

เมื่อพนักงานถึงวันครบรอบหนึ่งปีแล้วการตัดสินใจใด ๆ ที่ทำให้แผนเกษียณอายุเป็นแบบถาวร หากพนักงานไม่สามารถเลือกได้รัฐจะลงทะเบียนเรียนโดยอัตโนมัติในแผนไฮบริด

รูปที่ 1. การเปรียบเทียบระบบการเกษียณอายุของพนักงานรัฐวิสาหกิจและระบบความปลอดภัยสาธารณะ

ที่มา: Utah Retirement Systems

จำนวนเงินที่ได้ประโยชน์

พนักงานที่มีคุณสมบัติได้รับผลประโยชน์เมื่อเกษียณอายุเมื่อบรรลุเหตุการณ์สำคัญใด ๆ ดังต่อไปนี้:

• อายุ 65 ปีขึ้นไปและ 4 ปีบริการ

• อายุ 62 ปีขึ้นไป ปีของการให้บริการ

• 60 ปี 20 ปีบริการ

หากคุณเป็นพนักงานของรัฐและทำงาน 35 ปี - หรือ 25 ปีสำหรับเจ้าหน้าที่ความปลอดภัยสาธารณะและนักดับเพลิง - คุณสามารถรับผลประโยชน์ได้ทุกเพศทุกวัย อย่างไรก็ตามโปรดจำไว้ว่าถ้าคุณอายุต่ำกว่า 65 ปีและมีประสบการณ์น้อยกว่า 35 ปีหรือ 25 ปีสำหรับเจ้าหน้าที่ความปลอดภัยสาธารณะคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์รายเดือนที่ลดลง

การชำระเงินรายเดือนตลอดอายุการใช้งานของคุณคือระยะเวลาการให้บริการคูณด้วย 1. 5% คูณด้วยค่าเฉลี่ยรายเดือนของเงินเดือนระหว่างห้าปีที่จ่ายเงินสูงสุด ตัวอย่างเช่น

รูปที่ 2. สูตรการคำนวณผลประโยชน์เงินบำนาญ

ที่มา: Utah Retirement Systems

ด้วยแผนบำเหน็จบำนาญคุณจะได้รับค่าปรับค่าครองชีพรายปีตามดัชนีราคาผู้บริโภคซึ่งจะจ่ายในวันครบรอบวันเกษียณอายุของคุณ

ภายใต้แผนบางอย่างคุณยังสามารถซื้อเครดิตบริการในอนาคตเพื่อเพิ่มผลประโยชน์ในการเกษียณของคุณได้ เพื่อให้มีคุณสมบัติคุณต้องเป็นสมาชิกที่ใช้งานอยู่และมีเครดิตการให้บริการที่มีสิทธิ์อย่างน้อยห้าปี ข้อกำหนดบางอย่างใช้ดังนั้นคุณควรอ่านวรรณคดีของแผนเพื่อพิจารณาสิทธิ์ของคุณ

ในทางกลับกันผลประโยชน์ของ 401 (k) ของคุณจะพิจารณาจากผลการดำเนินงานของการลงทุนที่อยู่ภายใต้ ไม่มีการเพิ่มขึ้นของค่าครองชีพภายใต้แผนกำหนดการสมคบคิด

ตัวเลือกการจ่ายเงิน

เงินบำนาญจะได้รับเงินเมื่อสิ้นเดือนและมีอายุการใช้งานที่เหลืออยู่ ด้วยรหัส 401 (k) คุณสามารถถอนจำนวนเงินที่คุณเลือกได้ตลอดเวลา อย่างไรก็ตามคุณสามารถตั้งค่าการชำระเงินเป็นงวดด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งดังต่อไปนี้

• การชำระเงินรายเดือนรายไตรมาสรายปีหรือรายปีจำนวน

• ตามอายุขัยเฉลี่ย

• จำนวนเงินตามจำนวนปีที่กำหนด อัตราผลตอบแทนที่คาดว่าจะได้รับหรือ

• จำนวนเงินที่คุณเลือกไว้

ทั้งสวัสดิการบำเหน็จบำนาญและการแจกจ่ายจาก 401 (k) โดยทั่วไปต้องเสียภาษีทั้งในระดับรัฐและรัฐบาลกลาง เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงินภาษีใหญ่ในช่วงปลายปีคุณสามารถเลือกที่จะเก็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและยูทาห์ไว้ในเช็คเอาท์ได้ คุณสามารถแก้ไขสถานะหัก ณ ที่จ่ายได้ตลอดเวลา

ในกรณีส่วนใหญ่คุณควรระงับการกระจายข้อมูลจาก 401 (k) ของคุณจนกว่าคุณจะมีอายุอย่างน้อย59½ปีแม้ว่าคุณจะเกษียณอายุก่อนกำหนดก็ตาม IRS ประเมินการหักเงิน 10% เมื่อถอนเงินก่อนกำหนดซึ่งอาจทำให้เกิดการกัดขนาดใหญ่จากยอดเงินในบัญชีของคุณ ( ) ผู้รับประโยชน์

สมาชิกมีหลายทางเลือกสำหรับการจ่ายเงินเกษียณอายุซึ่งกำหนดว่าผู้รับเงินรับจะได้รับเงินจำนวนใด ๆ หรือไม่ เงินทุนหลังการตายของคุณ

ทางเลือกที่หนึ่ง: ผู้รับประโยชน์ของคุณไม่ได้รับผลประโยชน์เป็นรายเดือนหรือคืนเงินสมทบให้กับสมาชิกถ้าเป็นไปได้ยกเว้นกรณีที่คุณเสียชีวิตภายใน 120 วันหลังจากเกษียณอายุ

• ทางเลือกที่สอง: ผู้รับประโยชน์ของคุณจะได้รับเงินสมทบจากสมาชิกที่เหลืออยู่ถ้ามีหลังจากเสียชีวิต ด้วยตัวเลือกนี้คุณสามารถเลือกใครก็ได้ที่จะเป็นผู้รับผลประโยชน์

• ทางเลือกที่สาม: คุณได้รับประโยชน์ที่ลดลงในช่วงชีวิตของคุณ แต่คู่สมรสของคุณได้รับประโยชน์เช่นเดียวกันสำหรับชีวิตหลังการตายของคุณ คู่สมรสของคุณต้องเป็นผู้รับประโยชน์ของคุณ

• ทางเลือกที่ 4: คุณได้รับผลประโยชน์ที่ลดลงในช่วงชีวิตของคุณและคู่สมรสของคุณได้รับเงินเท่ากับครึ่งประโยชน์ของคุณตลอดชีพ

• Option Five: เหมือนกับ Option Three แต่มีข้อกำหนดเพิ่มเติม หากคู่สมรสเสียชีวิตก่อนที่คุณจะทำผลประโยชน์ของคุณจะกลายเป็นจำนวนเงินที่ต้องชำระภายใต้ Option One

• Option Six: คล้ายกับ Option Four แต่ถ้าคู่สมรสเสียชีวิตก่อนที่คุณจะทำผลประโยชน์ของคุณจะกลายเป็นจำนวนที่คำนวณภายใต้ Option One

• เมื่อพูดถึงผู้รับประโยชน์สิ่งต่างๆจะง่ายกว่าที่กำหนดไว้ในแผนกำหนดการสมทบ ยอดเงินที่เหลืออยู่ในบัญชีหลังจากที่คุณเสียชีวิตจะถูกโอนไปให้ผู้รับผลประโยชน์ของคุณเพียงอย่างเดียว (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

3 กำหนดเวลาสำหรับผู้รับประโยชน์ตามแผนการเกษียณอายุ .) ความแข็งของระบบการเกษียณอายุ

ระบบการเกษียณอายุของยูทาห์เป็นกลุ่มที่แข็งแกร่งที่สุดในประเทศในแง่ของความแข็งแกร่งทางการเงิน ระดับการระดมทุน 80% ซึ่งหมายถึงระบบปัจจุบันมีสินทรัพย์ถึง 80% ครอบคลุมหนี้สินระยะยาวซึ่งถือเป็นเกณฑ์สำหรับโครงการบำเหน็จบำนาญของรัฐที่มีสุขภาพดี ตามรายงานประจำปีของ URS อยู่ที่ 85 ระดับการระดมทุน 7% ในตอนท้ายของปี 2015

บรรทัดล่าง

ในขณะที่ยูทาห์ไม่ค่อยมีน้ำใจเท่ากับผลประโยชน์ของพนักงานที่เกษียณอายุเท่าที่เคยมีมา 10% ถึง 12% ของเงินเดือนสำหรับการจ้างใหม่ยังคงมีการแข่งขันสูง หากคุณเป็นพนักงานของรัฐในยูทาห์เยี่ยมชม urs org สําหรับขอมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลประโยชนเกษียณอายุของรัฐหรือเพื่อหาหมายเลขโทรศัพท URS ที่เหมาะสม