คุณอาจคิดเกี่ยวกับการใช้ยอดเงินคงเหลือในแผนบำนาญของคุณเป็นเงินก้อนมากกว่าเป็นการจ่ายรายปีเมื่อเกษียณอายุ ก่อนที่คุณจะตัดสินใจโปรดพิจารณาว่าพระราชบัญญัติคุ้มครองเงินบำนาญของปีพ. ศ. 2549 (PPA) อาจส่งผลให้จำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะได้รับในการจ่ายเงินก้อน นอกจากนี้หากคุณได้รับเงินมัดจำแล้วคุณอาจจะต้องชำระคืนบางส่วนของเงินจำนวนดังกล่าวในแผนบำนาญ

ทำไมต้องเสียเงินก้อน?
เช็คทุกเดือนคงที่ตลอดชีวิตหลังจากเกษียณฟังดูดีใช่มั้ย? สิ่งที่คุณต้องทำก็คือการเดินเล่นไปมาจากกล่องจดหมายหรือเพียงแค่ดูการไหลของเงินเข้าบัญชีธนาคารของคุณ … จากนั้นคุณสามารถกลับไปที่เปลญวนและพักผ่อนได้

อย่างไรก็ตามมีเหตุผลหลายประการที่ผู้เข้าร่วมโครงการจะเลือกที่จะเบิกเงินออกจากแผนบำนาญของตน พิจารณาสามข้อต่อไปนี้:

1. นายจ้างของคุณไม่มีเสถียรภาพด้านการเงิน Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) ควรให้แน่ใจว่าคุณได้รับผลประโยชน์เงินบำนาญของคุณหากนายจ้างของคุณไปท้อง อย่างไรก็ตามคุณอาจจะจบลงด้วยการจ่ายเงินที่น้อยกว่าที่นายจ้างของคุณได้สัญญาไว้หากแผนดังกล่าวได้รับการรับรองโดย PBGC จากนั้นคุณอาจต้องลดค่าใช้จ่ายเช่นการล่องเรือที่คุณหวังว่าจะได้รับของขวัญสำหรับลูกหลานหรือความต้องการในชีวิตขั้นพื้นฐาน การรับเงินก้อนโตอาจช่วยให้คุณได้รับสวัสดิการบำเหน็จบำนาญเต็มรูปแบบ (ดู The Pension Benefit Guaranty Corporation Rescues Plans สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ PBGC)
2. เช่นเดียวกับผู้ที่เกษียณอายุในเร็ว ๆ นี้คุณวางแผนที่จะเริ่มต้นธุรกิจที่ต้องใช้เงินเป็นจำนวนมาก หากแหล่งเงินทุนเฉพาะของคุณคือยอดเงินบำนาญของคุณคุณอาจตัดสินใจถอนเงินออก
3. คุณคิดว่าคุณสามารถทำงานได้ดีกว่าในการลงทุนกองทุนมากกว่าที่ผู้จัดการกองทุนบำเหน็จบำนาญทำ

ใครได้รับผลกระทบ?
คุณเป็นหนึ่งใน 44 ล้านคนและผู้เกษียณอายุที่มีสินทรัพย์โครงการเกษียณอายุในโครงการบำเหน็จบำนาญที่กำหนดไว้หรือไม่? หากเป็นเช่นนั้นคุณควรคำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้เป็นอย่างดี (คุณไม่สนใจในกรณีที่แผนบำเหน็จบำนาญที่คุณเข้าร่วมไม่เสนอทางเลือกในการรับผลประโยชน์ของคุณเป็นเงินก้อนกันในกรณีนี้การเปลี่ยนแปลงนี้จะไม่มีผลต่อจำนวนเงินที่คุณต้องชำระเงิน)

มีอะไรในกฎหมายใหม่?

PPA มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญสองอย่างที่มีผลต่อการแจกแจงแบบปึกแผ่น เหล่านี้มีดังนี้:
การเปลี่ยนแปลงวิธีที่ บริษัท คำนวณว่าจะจ่ายเงินเท่าไรให้ผู้เกษียณอายุที่รับเงินบำนาญของตนเป็นเงินก้อนกัน

1. จะทำให้จำนวนเงินที่คุณสามารถได้รับเมื่อคุณแปลงเงินบำนาญของคุณเป็นเงินก้อน
2. วิธีการนี้อาจส่งผลต่อคุณ

เมื่อคุณพร้อมที่จะเกษียณอายุแล้ว บริษัท ของคุณจะใช้การชำระเงินเบี้ยประกันของคุณเพื่อกำหนดยอดคงเหลือของคุณเป็นจำนวนเท่าใดในสกุลเงินดอลลาร์ในปัจจุบันการคำนวณขึ้นอยู่กับผลตอบแทนการลงทุนในอนาคตและอายุขัยของคุณ ผลตอบแทนการลงทุนที่สูงขึ้นจะต้องมีก้อนเล็กลง ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าคุณจะได้รับเงินบำนาญ 3,000 บาทต่อเดือนและอายุขัยเฉลี่ยของคุณคือ 20 ปี ในการกำหนดจำนวนเงินที่จ่ายให้กับนายจ้างนายจ้างของคุณจะใช้การชำระเงินจำนวน 240 ครั้งและหักส่วนลดด้วยอัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสม หากนายจ้างของคุณได้รับผลตอบแทน 5% ในช่วง 20 ปีข้างหน้าก็จะให้เงิน 454 เหรียญสหรัฐฯแก่คุณในวันนี้ 576 แต่ถ้าได้รับผลตอบแทน 6% นายจ้างของคุณจะต้องให้คุณ $ 418, 742

นี่คือสิ่งที่เกิดขึ้นภายใต้กฎหมายใหม่

บางทีคุณอาจจะเกษียณอายุและเอาก้อนมารวมกันก่อนที่กฎหมายใหม่จะกลายเป็นกฎหมายในเดือนสิงหาคม 2549 ดังนั้นคุณอาจคิดว่าคุณไม่มีอะไรต้องเป็นห่วง คิดดูอีกครั้ง.

บทบัญญัตินี้มีผลย้อนหลังไปตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2549 ดังนั้นคุณอาจต้องส่งคืนเงินจำนวนหนึ่งให้แก่นายจ้างของคุณ
การเริ่มต้นปีพ. ศ. 2549 เงินบำนาญประจำปีที่เกษียณอายุ 62 ถึง 65 ปีจะได้รับมากที่สุดคือ 175,000 ดอลล่าร์สหรัฐข้อ จำกัด สำหรับแรงงานที่อายุน้อยกว่าและการเพิ่มขึ้นของอัตราเงินเฟ้อ ซึ่งหมายถึงการจ่ายเงินรางวัลก้อนใหญ่

สิ่งที่มีความสำคัญเท่าเทียมกันคือบทบัญญัติใหม่ซึ่งตั้งแต่ปีพ. ศ. 2551 สมมติฐานที่ใช้ในการคำนวณการกระจายเงินปันส่วนจะเปลี่ยนแปลงไปในระยะเวลาห้าปีจากอัตราพันธบัตรตั๋วเงินคลังอายุ 30 ปีถึงอัตราดอกเบี้ยพันธบัตรของ บริษัท เนื่องจากหุ้นกู้มีความเสี่ยงสูงกว่าเทรเชอร์อัตราผลตอบแทนของพวกเขามีสูงกว่าในอดีต ดังนั้นนายจ้างของคุณจะเสนอการจ่ายเงินก้อนน้อยกว่าที่คุณคาดไว้ การเปลี่ยนแปลงนี้จะเริ่มตั้งแต่ปี 2551 จนถึงปีพ. ศ. 2555

สิ่งที่คุณสามารถทำได้

การชำระเงินรายปี
คุณสามารถใช้เงินบำนาญของคุณในการชำระเงินรายเดือนได้ตลอดอายุการใช้งานของคุณ นี่เป็นเส้นทางที่ปลอดภัยเพราะจะไม่ทำให้คุณเสี่ยงต่อความเสี่ยงสองประการดังต่อไปนี้: คุณเลือกการลงทุนที่เป็นหมันสำหรับเงินก้อนของคุณ

• คุณหมดเงินก่อนที่คุณจะตาย
• ในทางตรงกันข้ามถ้านายจ้างของคุณยื่นขอล้มละลายและ PBGC จะต้องดำเนินการตามแผนซึ่งอาจทำให้การชำระเงินบำนาญของคุณลดลง

มีส่วนร่วมกับแผนการอื่น ๆ

ยังคงทำงานอยู่หรือไม่? มีอย่างน้อยสามเหตุผลที่ดีในการร่วมให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้ในแผน 401 (k) และ IRA ของคุณ จำนวนเงินที่คุณสะสมได้: หักล้างการลดเงินก้อน

• ทำหน้าที่เป็นเบาะรองนั่งในกรณีที่ บริษัท ของคุณหยุดแผนงานโดยไม่ให้คุณได้รับสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมตามแผน
• ใช้ความเป็นไปได้ในการจ่ายเงินที่ต่ำกว่าในแต่ละเดือนหาก PBGC ใช้เวลามากกว่าแผนและต้องลดเงินบำนาญของคุณ
• หากเงินบำนาญของคุณลดลงตามกฎหมายล่าสุดคุณอาจมีสิทธิได้รับผลประโยชน์ที่สูญหายบางส่วนเป็นรายปีนอกเหนือจากการจ่ายเงินก้อนโต ตรวจสอบข้อตกลงเกี่ยวกับรายละเอียดแผนการสรุปของคุณหรือตรวจสอบกับผู้ดูแลระบบแผนของคุณเพื่อกำหนดเงื่อนไขของแผนของคุณ

ในบทสรุป

การเปลี่ยนแปลงล่าสุดนี้ทำให้คุณต้องนั่งและสังเกตเมื่อใกล้เข้าสู่วัยเกษียณ คิดอย่างรอบคอบทุกครั้งก่อนที่คุณจะตัดสินใจว่าคุณและคู่สมรสของคุณจะต้องอยู่ด้วยตลอดชีวิต
นอกจากนี้แม้ว่าคุณจะตัดสินใจลงทุนเป็นครั้งแรกและประสบความสำเร็จก็ตามอาจเป็นช่วงเวลาที่ดีที่จะได้รับความเห็นที่สองจากมืออาชีพ