ล้านคนที่เกษียณอายุ (หรือเร็ว ๆ นี้ที่จะเกษียณอายุ) ชาวอเมริกันเผชิญกับความท้าทายด้านการเงินที่ยอดเยี่ยมเช่นเดียวกัน: รักษาระดับคุณภาพชีวิตที่ยาวนานขึ้นได้อย่างไร ในหลายตัวแปรที่ทำให้การวางแผนสำหรับความท้าทายนี้เป็นเรื่องยากเงินเฟ้ออยู่ในชั้นเรียนด้วยตัวเอง อัตราเงินเฟ้อที่สูงจะทำให้แผนการเกษียณอายุของผู้เกษียณดีที่สุด โชคดีที่คนอเมริกันที่เกษียณอายุส่วนใหญ่จะมีพันธมิตรที่ต่อต้านเงินเฟ้อที่แข็งแกร่งในด้านของตน: ค่าปรับชีวิตประจำปี (COLA) พันธมิตรนี้มีประสบการณ์ในการพิสูจน์มานานกว่า 30 ปีและไม่เคยมีปัญหาใด ๆ ในการรักษาอำนาจซื้อของ U. S. Social Security เพื่อการเกษียณอายุ อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการทำงานและผลกระทบต่อรายได้จากการเกษียณอายุของคุณอย่างไร

A COLA Milestone ในแต่ละปีตั้งแต่ปี 1975 Social Security Administration (SSA) ได้เพิ่มผลประโยชน์การเกษียณอายุโดยอัตโนมัติทั้งหมดเพื่อรักษาความเท่าเทียมกันในการจ่ายเงินดอลล่าร์กับดัชนีราคาผู้บริโภค (CPI) เนื่องจาก COLA ถูกยกเลิกการใช้งานจึงได้ป้องกันการซื้อพลังงานเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุเป็นเงินดอลลาร์แม้ว่าจะอยู่ในยุคที่ร้ายแรงที่สุดของอัตราเงินเฟ้อในประวัติศาสตร์สมัยใหม่ของ U. S. ในช่วงปี 1979 ถึง 1982

SSA จะคำนวณ COLA โดยเปรียบเทียบค่าดัชนีเฉลี่ยของดัชนีราคาผู้บริโภคสำหรับเดือนกรกฎาคมสิงหาคมและกันยายนของทุกปีโดยใช้ข้อมูลจากช่วงเวลาเดียวกันของปีที่ผ่านมา จากนั้นจะปรับผลประโยชน์การเกษียณอายุทั้งหมดขึ้นโดยเพิ่มขึ้นร้อยละที่เกิดขึ้นเริ่มต้นด้วยการตรวจสอบการกระจายในเดือนธันวาคมของปีปัจจุบัน

COLA มีรายได้ประกันสังคมที่รับเงินเฟ้อแล้วหรือยัง

รูปที่ 1: การปรับค่าครองชีพ (COLA) ค่าประกันสังคมปี 1975 ถึง 2012

ที่มา: SSA gov

ตารางนี้แสดงรายเดือนของรัฐบาลกลางสูงสุด SSI จำนวนเงินที่จ่ายสำหรับบุคคลที่มีสิทธิ์และสำหรับบุคคลที่มีสิทธิ์กับคู่สมรสที่มีสิทธิ์ ในปีพ. ศ. 2551 เป็นครั้งแรกผลประโยชน์ที่ปรับขึ้นอัตราเงินเฟ้อมีมากกว่าสี่เท่าของผลประโยชน์ที่จ่ายในปี 2518 ซึ่งเป็นปีแรกของ COLA สำหรับวันนี้ 95 ปี COLA มีรายได้ 3 ดอลลาร์สำหรับรายได้เกษียณในปัจจุบันสำหรับทุกๆ 1 ดอลลาร์ของผลประโยชน์เดิม!

หมายเหตุ: ไม่มี COLA เพิ่มขึ้นสำหรับปีที่ไม่มีการเพิ่มขึ้นของดัชนีราคาผู้บริโภค 2010 เป็นครั้งแรกในประวัติศาสตร์ที่ไม่มีการเพิ่มขึ้น

ผลประโยชน์ที่สร้างขึ้นใน COLA

Congress สร้างผู้บุกเบิก COLA ยุคใหม่ในปีพ. ศ. 2505 เพื่อเก็บเงินค่าเกษียณอายุที่จ่ายให้กับพนักงานของรัฐบาลกลางตามอัตราเงินเฟ้อ ภายใต้กฎหมายปี พ.ศ. 2515 COLA ได้รับสิทธิประโยชน์ด้านประกันสังคมและเชื่อมโยงกับการเปลี่ยนแปลงประจำปีของดัชนีราคาผู้บริโภคสำหรับค่าแรงในเมืองและพนักงานธุรการ (CPI-W) โดยเริ่มจากปีพ. ศ. 2518 เมื่อเวลาผ่านไปสภาคองเกรสได้ปรับสูตรสำหรับคำนวณ COLA ไม่กี่ครั้ง แต่ผลประโยชน์ขั้นพื้นฐานของมันไม่ได้เปลี่ยน วิธีหนึ่งในการหามูลค่าที่เป็นไปได้ของสิทธิประโยชน์ประกันสังคมอยู่ในเกณฑ์ "การวางแผนการเกษียณอายุเทียบเท่า"กล่าวอีกนัยหนึ่งเงินเท่าไหร่ที่จะใช้ในแผน 401 (k) หรือไออาร์เอในการผลิตรายได้หลังหักภาษีเดียวกันกับที่ Social Security ให้ (ตามกฎหมายปัจจุบัน)? ในการวิเคราะห์ต่อไปนี้เราจะตอบคำถามนี้โดยสมมติว่าไม่มีการเปลี่ยนแปลงในสูตรปัจจุบันในการคำนวณผลประโยชน์ประกันสังคมหรือ COLA ตัวอย่างเช่นสมมติฐาน:

คู่สมรสเริ่มต้นประกันสังคมกับผลประโยชน์ของเขาในปีแรกที่ $ 40,000 ซึ่งผลประโยชน์สูงสุดที่ต้องจ่ายเมื่อครบเกษียณอายุในปีพ. ศ. 2551 อยู่ที่ 2, 033 เหรียญต่อเดือน (24,396 เหรียญสหรัฐต่อปี) ) สมมติว่าทั้งสามีและภรรยามีคุณสมบัติในการรับผลประโยชน์ในบันทึกการทำงานของตนเองเงินจำนวน 40,000 เหรียญในผลประโยชน์รวมเท่ากับ 80% ของจำนวนสูงสุดดังนั้นจึงเป็นไปได้จริง

• พวกเขาแต่ละคนมีชีวิตอีก 25 ปี COLA เฉลี่ย 3.5% ต่อปีและเป็นอัตราคิดลด 5% (ค่าใช้จ่ายต่อปี) สำหรับวัตถุประสงค์ในการวิเคราะห์มูลค่าปัจจุบัน
• เพื่อเปรียบเทียบผลประโยชน์ประกันสังคมกับเงินแผนเกษียณอายุ (มีการกระจายภาษีที่ต้องเสียภาษี 100%) เราถือว่าสันนิษฐานว่า 50% ของผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีของรัฐบาลกลาง / รัฐรวมกัน 30% การกระจายรายได้ของโครงการเกษียณอายุจะถือว่าเป็นอัตราภาษี 30%
• ผลประโยชน์ที่ได้รับ 3.5% COLA

ปัจจุบัน

มูลค่าของผลประโยชน์ @ 5%	มูลค่าปัจจุบันหลังหักภาษี แผนเกษียณอายุ	เทียบเท่า 1	$ 40, 000	$ 38, 095 $ 32, 381
46, 259	2	41, 400	37, 551	31, 918
45, 598	3	42, 849	37, 015	31, 462
44, 946	4	44, 349	36 486	31, 013
44, 304	5	45, 901	35, 965	30, 570
43, 671 < 6	47, 507	35, 451	30, 133	43, 047
7	49, 170	34, 944	29, 703 < 42 41, 229	10
54, 516	33, 468	28, 448	40, 640	11
56, 424 < 28, 041	40, 059	12	58, 399	32, 519
27, 641	39, 487	13 < 32, 054	27, 246	38, 923
14	62, 558	31, 596	26, 857	38, 367
15	64, 748	31, 145	26 , 473	37, 819
16	67, 014	30, 700	26, 095	37, 278
17	69, 359	30 , 261	25, 722	36, 746
18	71, 787	29, 829	25, 355	36, 221
19	74 , 300	29, 403	24, 992	35, 703
20	76, 900	28, 983	24, 635	35, 193 > 21
79, 592	28, 569	24, 283	34, 691	22
82, 377	28, 161	23, 937 > 34, 195	23	85, 260
27, 758	23, 595	33, 707	24	88, 245
27, 362 > 23, 258	33, 225	25	91, 333	26, 971
22, 925	32, 750	ยอดรวม	$ 1, 557, 994 ในการวิเคราะห์นี้คาดว่าจะได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมมูลค่า $ 1, 557, 994 ในสองปีที่ผ่านมา สำหรับมูลค่าปัจจุบัน (ในอัตราคิดลด 5%) มูลค่าจะลดลงเป็น 805 เหรียญสหรัฐฯต่อ 673 เหรียญสหรัฐในปัจจุบันมูลค่าปัจจุบันคือ $ 684, 822 จะใช้เวลา 978 $, 317 ในแผนการเกษียณอายุในวันนี้เพื่อผลิตกระแสรายได้หลังหักภาษีในช่วงเวลาเดียวกันสมมติว่าแผนการเกษียณอายุมีรายได้ 5% ต่อปีและการแจกจ่ายเป็น เสียภาษี 30%	หลายคนคงต้องตกใจที่รู้ว่าสวัสดิการประกันสังคมของพวกเขามีมูลค่าปัจจุบันมากกว่า 401 (k) s หรือ IRA ในส่วนที่มีศักยภาพนี้มีสาเหตุมาจากข้อเท็จจริงที่ว่า 1) สวัสดิการประกันสังคมเป็นเงินเฟ้อที่ปรับขึ้นตามกฎหมายปัจจุบันและ 2) ประโยชน์ที่ได้รับจากการวางแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่จะไม่ได้รับการปรับอัตราเงินเฟ้อ
แน่นอนสิทธิประโยชน์ประกันสังคม (รวมถึง COLA) ไม่ได้รับการค้ำประกันโดยรัฐบาลสหรัฐฯ ดังนั้นก่อนที่คุณจะใส่เงินนี้ในธนาคารคุณอาจต้องการพิจารณาสิ่งที่เป็นส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ในปัจจุบันอาจสูญหายไปกับการปฏิรูปในอนาคตที่มุ่งรักษาตัวทำละลายระบบ สำหรับความเข้าใจเพิ่มเติมให้ดูที่	คุณจะได้รับเงินประกันสังคมเท่าใด?	)	การเพิ่มมูลค่าของ COLA	การทำความเข้าใจกับผลประโยชน์ของ COLA มากกว่าการออกกำลังกายทางวิชาการ อาจส่งผลต่อการตัดสินใจด้านความปลอดภัยทางสังคมที่สำคัญและความปลอดภัยในการเกษียณอายุในระยะยาว สมมติว่าไม่มีการเปลี่ยนแปลงในกฎหมาย COLAs เก็บ compounding ปีแล้วปีเล่า ดังนั้นพวกเขาจะมีผลประโยชน์สะสมมากที่สุดในปีสุดท้ายของการเกษียณอายุ ต่อไปนี้คือหลักเกณฑ์บางประการสำหรับการวางแผน:
สำหรับบุคคลที่มีอายุเกษียณในวันนี้ผลประโยชน์สามารถเริ่มต้นได้ทันทีที่อายุ 62 ปีโดยได้รับการลดหย่อนอย่างถาวร ผลประโยชน์ทั้งหมดสามารถเริ่มต้นได้เมื่ออายุ 66 ปีสำหรับผู้ที่เกิดระหว่างปี 1943 ถึง 1954 เพื่อเพิ่มมูลค่าในอนาคตของ COLA ให้รอจนกว่าคุณจะถึงวัยเกษียณเต็มที่เพื่อเริ่มต้นประโยชน์ นี้จะเชื่อมโยงส่วนใหญ่ของรายได้เกษียณอายุทั้งหมดของคุณไป COLA และเพิ่มการป้องกันภาวะเงินเฟ้อในปีที่เกษียณอายุของคุณ	พิจารณาสุขภาพส่วนบุคคลประวัติสุขภาพครอบครัวพฤติกรรมการบริโภคอาหารและการออกกำลังกายของคุณ - ทั้งหมดนี้สามารถบ่งบอกถึงอายุขัย หากคุณคิดว่ามีความเป็นไปได้สูงที่คุณอาจมีอายุได้ถึง 90 ปีขึ้นไปและคุณกังวลเกี่ยวกับอัตราเงินเฟ้อที่สูงขึ้นอย่าเพิ่งเริ่มต้นสิทธิประโยชน์ประกันสังคมโดยเร็ว เพิ่มการป้องกันเงินเฟ้อของ COLA ให้เป็นไปในทางเก่าแทน	ประเมินว่าคุณมีรายได้จากการเกษียณอายุที่มั่นคงอื่น ๆ หรือไม่ที่สามารถปรับอัตราเงินเฟ้อได้ ตัวอย่างเช่นการจ่ายเงินรางวัลหรือแผนการจ่ายบำเหน็จบำนาญบางส่วนอาจเชื่อมโยงกับดัชนีราคา CPI แม้ว่าจะไม่มากนักก็ตาม สำหรับบางคนที่เกษียณอายุประกันสังคมเป็นองค์ประกอบเฉพาะของรายได้การเกษียณอายุที่มีการป้องกันเงินเฟ้อ	A Caveat	SSA ตั้งข้อสังเกตว่าภายใต้บทบัญญัติแห่งกฎหมายฉบับหนึ่ง COLA อาจลดลงในอนาคตและนั่นคือ "ถ้าสินทรัพย์รวมของกองทุนประกันสังคมอยู่ต่ำกว่า 20% ของค่าใช้จ่ายประจำปี ." หน่วยงานยังตั้งข้อสังเกตว่าสินทรัพย์รวมกองทุนทรัสต์ที่จุดเริ่มต้นของปี 2007 ประมาณ 345 เป็น 1% ของค่าใช้จ่ายดังนั้นจึงไม่มีอันตรายใกล้ที่จะเรียกใช้บทบัญญัตินี้
โดยสรุปเป็นความคิดที่ดีที่จะมีการป้องกันเงินเฟ้อรายได้อย่างน้อยหนึ่งส่วนของคุณ แต่น่าเสียดายที่คนส่วนใหญ่มีตัวเลือกน้อยมากที่สามารถบรรลุเป้าหมายนี้ได้ แต่ก็มี COLAเพื่อเพิ่มขีดความสามารถในการต่อสู้กับเงินเฟ้อของ COLA ให้ผูกรายได้การเกษียณของคุณไว้เท่าที่คุณสามารถทำได้