ภาษีใหม่จากรายได้จากการลงทุนจะได้รับผลกระทบจากดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ได้รับจากผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูงกว่าเกณฑ์ที่ระบุ ภาษีใหม่ที่ได้รับการประเมินเกี่ยวกับคนรวยที่จะจ่ายสำหรับพระราชบัญญัติรถราคาไม่แพง (Obamacare) ทำให้กลยุทธ์การเปลี่ยนแปลงรายได้น่าสนใจยิ่งขึ้นกว่าเดิมสำหรับทั้งผู้สมัครเดี่ยวและผู้ร่วมทุนที่มีรายได้สูง หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดสำหรับลูกค้าที่ปรึกษาทางการเงินของคุณในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือให้ของขวัญทรัพย์สินบางอย่างแก่เด็กหลานญาติหรือญาติอื่น ๆ การทำความเข้าใจหลักเกณฑ์ในการทำเช่นนี้จะช่วยให้ลูกค้าของคุณลดค่าภาษีและโอนทรัพย์สมบัติของตนได้อย่างมีประสิทธิภาพที่สุด

หนึ่งในวิธีการที่ง่ายที่สุดในการโอนความมั่งคั่งคือการมอบเงินสดทรัพย์สินหรือทรัพย์สินอื่น ๆ โดยตรงให้กับเพื่อนหรือญาติ ๆ ในแต่ละปีเพื่อใช้ประโยชน์จากการยกเว้นภาษีของขวัญ . IRS อนุญาตให้ผู้ยื่นคำขอมอบ $ 12,000 ให้กับบุคคลอื่นในแต่ละปีโดยไม่ต้องลดเครดิตแบบรวมของผู้ชำระเงิน แต่เนื่องจากของขวัญนี้ไม่จำเป็นต้องเป็นเงินสดอาจเป็นเรื่องที่สมเหตุสมผลมากขึ้นในการมอบของขวัญให้กับหลักทรัพย์ประเภทรายได้แทนเช่นหุ้นจ่ายเงินปันผลหรือพันธบัตรที่ต้องเสียภาษี ด้วยวิธีนี้รายได้ที่สร้างขึ้นจากเครื่องมือเหล่านี้นับจากนี้เป็นต้นไปจะถูกหักภาษีแก่ผู้รับแทนที่จะเป็นเจ้าของเดิม แต่บอกลูกค้าของคุณให้ระวังข้อ จำกัด เรื่องรายได้จากการลงทุนของ Kiddie Tax ที่จ่ายให้กับบุตรหลานของตน มีพวกเขาย้ายจำนวนเงินที่อนุญาตให้สูงสุดใน Roth IRA สำหรับเด็กแต่ละปีสามารถช่วยบรรเทาปัญหานี้ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู:

ข้อกำหนดในการยื่นภาษีของขวัญ

.)

การเป็นพาร์ทเนอร์สำหรับครอบครัว

การสร้าง Family Limited Partnership หรือ Family LLC อาจเป็นวิธีที่ดีสำหรับลูกค้าที่มั่งคั่งที่จะย้ายเงินไปหาคนอื่นโดยอ้อม เงินสดหรือทรัพย์สินมีพรสวรรค์ในการเป็นหุ้นส่วนหรือ LLC และย้ายไปยังสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ แต่มีหลายกฎที่เกี่ยวข้องกับวิธีการนี้จะทำและลูกค้าของคุณจะต้องคำแนะนำและคำแนะนำของคุณเพื่อที่จะทำอย่างถูกต้องและหลีกเลี่ยงการตรวจสอบ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

การใช้ LLC for Estate Planning

.) การเช่าญาติของคุณ การจ่ายญาติเพื่อทำกิจวัตรประจำวันอาจเป็นอีกทางหนึ่งในการเคลื่อนย้ายเงินไปให้กับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า ถ้าคุณจ่ายเงินให้บุตรหลานของคุณในการทำความสะอาดอาคารสำนักงานของคุณหรือทำหน้าที่อื่น ๆ ในโลกีย์ขณะที่อยู่ในโรงเรียนพวกเขาจะได้รับเงินจากการใช้จ่ายเพียงบางส่วนเท่านั้น แต่ยังอาจได้รับรายชื่อที่มีคุณค่าและความรู้เกี่ยวกับวิธีดำเนินธุรกิจของคุณ และหากคุณสร้าง LLCs หรือหน่วยงานทางธุรกิจบางประเภทและจ้างพวกเขาผ่านช่องทางนี้คุณจะไม่ต้องหักภาษีเงินได้ประกันสังคมหรือภาษีเงินเดือนอื่น ๆ อย่างน้อยจนกว่าจะครบอายุ 21 ปีแน่นอนลูกค้าของคุณจะต้องจ่ายค่าจ้างที่กรมสรรพากรพิจารณาจะสมเหตุสมผลเนื่องจากจะไม่อนุญาตให้หักเงินสำหรับการชำระเงิน 10,000 เหรียญแก่เด็กเพื่อตัดหญ้าสนามหญ้าอาคารสำนักงานสองครั้ง หากลูกค้าของคุณชื่นชมหุ้นหรือหลักทรัพย์อื่น ๆ ที่อยู่นอกแผนเกษียณอายุของพวกเขาแล้วทายาทของพวกเขาจะได้รับ เป็นขั้นตอนในต้นทุนถ้าพวกเขาสืบทอดโดยตรง หากพวกเขาตั้งใจที่จะปล่อยให้ทรัพย์สินบางอย่างเพื่อการกุศลและอื่น ๆ ให้กับญาติที่พวกเขาอาจออกมาข้างหน้าโดยออกจาก IRA แบบดั้งเดิมหรือแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เพื่อการกุศลเนื่องจากไม่มีขั้นตอนขึ้นในพื้นฐานสามารถได้จากพวกเขา (999) เคล็ดลับการวางแผนโครงการสำหรับที่ปรึกษาทางการเงิน

บรรทัดล่าง

มีหลายวิธีที่ลูกค้าสามารถโอนเงินหรือทรัพย์สินอื่น ๆ ให้กับญาติเพื่อลดภาษีได้ ธนบัตร การรู้สถานการณ์และกฎที่เกี่ยวข้องกับพวกเขาสามารถช่วยให้คุณรักษาฐานลูกค้าที่ภักดีโดยการให้คำแนะนำและคำแนะนำที่มีคุณค่าซึ่งจะช่วยให้พวกเขามีความสุขมากขึ้นกับตัวเลขสุดท้ายที่พวกเขาเห็นในผลตอบแทนของพวกเขาในปีหน้า (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู: เคล็ดลับสำหรับการโอนความมั่งคั่งของครอบครัว .)