การออมเพื่อการเกษียณอายุเป็นเรื่องใหญ่และการเกษียณอายุเป็นเรื่องจริงและมีความสำคัญต่อคนงานที่ประกอบอาชีพอิสระเช่นเดียวกับพนักงานทั่วไป แต่น่าเสียดายที่ตัวเลือกการออมเพื่อการเกษียณอายุสำหรับการจ้างงานที่ทำด้วยตัวเองไม่ได้ค่อนข้างชัดเจนหรือเป็นอัตโนมัติเท่าที่พนักงานประจำ - เมื่อใดก็ตามที่มีคนเริ่มทำงานใหม่ HR มักจะบอกพวกเขาเกี่ยวกับแผนการสนับสนุนจาก บริษัท ที่พร้อมใช้งาน แต่ก็ไม่มี กลไกที่คล้ายกันสำหรับผู้ประกอบการ

- 9 ->

ดู: แผนเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถสร้าง

โชคดีมีตัวเลือกมากมายสำหรับผู้ที่ดำเนินธุรกิจของตัวเอง แม้ว่าวิธีการบางอย่างจะจูงใจในความเรียบง่าย แต่คนอื่น ๆ ก็อนุญาตให้เจ้าของหรือผู้ดำเนินการไปกระรอกเงินจำนวนมากอย่างแท้จริงเพื่อการเกษียณ แม้ว่าผู้อ่านควรตระหนักว่ารายละเอียดและข้อกำหนดของแผนเหล่านี้สามารถเปลี่ยนแปลงได้โดยใช้กฎหมายภาษีนี่เป็นทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระ

บัญชีรายวันเกษียณอายุของพนักงานประยุกต์ (เรียกอีกอย่างว่า SEP IRA) เป็นแบบจำลองหลังจากบัญชี IRA และเป็นบัญชีที่ง่ายที่สุดในการสร้าง มีข้อกำหนดในการรายงานของกรมสรรพากร (IRS) ขั้นต่ำและมีข้อ จำกัด น้อยที่สุดสำหรับประเภทของการลงทุนที่บุคคลสามารถเป็นเจ้าของผ่านแผน SEP IRA ในการตั้งค่า SEA IRA ผู้ประกอบการจำเป็นต้องกรอกเอกสารขั้นพื้นฐานจำนวนมากพร้อมกับนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่เสนอประเภทบัญชีนี้

ในขณะที่ SEP IRA เป็นเรื่องง่ายพวกเขาไม่จำเป็นต้องเป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดในการออมเพื่อการเกษียณ ผลงานจะถูก จำกัด ไว้ที่ 25% ของค่าจ้างของพนักงานหรือ 20% ของกำไรสุทธิ (ก่อนภาษีการจ้างงานของตนเอง) ของเจ้าของหรือผู้ประกอบการซึ่งทำงานได้ถึงประมาณ 18. 6% ของกำไร เงินอุดหนุนเหล่านี้ยังถูก จำกัด ไว้ที่ $ 49,000 ต่อปี แต่การบริจาคใด ๆ สามารถทำเป็นก้อนเมื่อสิ้นปี นายจ้างควรทราบด้วยว่าในกรณีส่วนใหญ่พวกเขาจะต้องให้เงินเท่ากันแก่พนักงาน (ตามเปอร์เซ็นต์) สำหรับตัวเอง แต่ก็ไม่มีความต้องการเงินทุนประจำปี ในขณะที่นักลงทุนสามารถหมุนเวียนการกระจาย 401 (k) ไปเป็น SEP IRA ได้ แต่ก็ไม่สามารถยืมเงินเหล่านี้ได้และการเบิกจ่ายล่วงหน้าจะมีโทษ 10% นอกเหนือจากภาษีปกติ

บุคคล 401 (k)

บุคคล 401 (k) มีมากหรือน้อยเช่นที่อาจฟังดู - แผนธุรกิจที่ดำเนินกิจการโดยตัวเองซึ่งสะท้อนแผน 401 (k) ที่นำเสนอโดย บริษัท ขนาดใหญ่จำนวนมาก อย่างไรก็ตามสิ่งที่แตกต่างกันคือบุคคล 401 (k) รวมคุณลักษณะของ "ปกติ" 401 (k) กับแผนแบ่งปันผลกำไร 401 (k) ค่อนข้างง่ายที่จะเริ่มต้นและมีข้อกำหนดในการจัดเก็บน้อยที่สุดกับ IRS จนกว่าสินทรัพย์ของโครงการจะมีมูลค่าเกินกว่า 250,000 เหรียญ (แม้กระทั่งเอกสารที่ต้องใช้ก็ค่อนข้างเรียบง่าย)

ในการจัดตั้งบุคคล 401 (k) เจ้าของธุรกิจต้องทำงานร่วมกับสถาบันการเงินและสถาบันนั้นอาจกำหนดค่าธรรมเนียมและข้อ จำกัด บางประการสำหรับสิ่งที่มีการลงทุนในแผน ตัวอย่างเช่นแผนบางอย่างอาจ จำกัด ให้คุณสามารถกำหนดรายชื่อกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (โดยปกติจะได้รับการสนับสนุนจากสถาบันดังกล่าว) แต่การช้อปปิ้งนิด ๆ หน่อย ๆ จะทำให้ บริษัท ที่มีชื่อเสียงและเป็นที่รู้จักจำนวนมากเสนอแผนการต้นทุนต่ำด้วยการจัดการที่ดี ของความยืดหยุ่น

การอุทธรณ์หลักของบุคคล 401 (k) คือการที่คนทำงานอิสระสามารถมีส่วนร่วมมากขึ้น แม้ว่าจะมีการใช้เงิน 49,000 เหรียญสหรัฐเช่นเดียวกับ SEP IRA การบริจาคอาจใช้รูปแบบการเลื่อนเงินเดือน (ไม่เกิน 16,500 ดอลลาร์) และ "การแบ่งปันผลกำไร" (ไม่เกิน 25% ของค่าตอบแทน) หากธุรกิจไม่ได้รวมอยู่ ) - ทำให้มีโอกาสมากขึ้นที่คนงานสามารถมีส่วนร่วมได้เต็มจำนวน ในขณะที่เงินให้สินเชื่อปลอดภาษีจากทรัพย์สินของโครงการเป็นไปได้ให้มีเพียงนายจ้างอิสระและคู่สมรสของตนเท่านั้นที่มีสิทธิ์ได้รับแผนดังกล่าว

ดู:

401 (k) แผนสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

SIMPLE IRA

SIMPLE IRA ที่มีชื่อว่าเข้าใจผิดเป็นทางเลือกหนึ่งที่ดีสำหรับนายจ้างที่ค่อนข้างเล็ก ข่าวดีก็คือเกือบทุกธุรกิจขนาดเล็กสามารถสร้างแผนดังกล่าวได้ (ตราบเท่าที่ยังไม่มีแผนงานอื่น ๆ ) และมีข้อกำหนดในการยื่นเอกสารเพียงเล็กน้อย (โดยปกติจะเป็นเอกสารแผนงานขั้นต้น) ที่ SIMPLE IRA มีแผนจะง่ายกว่าเล็กน้อยในกฎการบริจาค นายจ้างเลือกระหว่างหนึ่งในสองทางเลือกคือการจับคู่ผลงานของพนักงานได้ถึง 3% หรือผลงานที่ได้รับมอบอำนาจ 2% ที่ไม่บังคับ (ซึ่งหมายความว่าแม้ว่าพนักงานจะเลือกไม่จ่ายเงินนายจ้างจะต้องชดเชย 2% ของค่าชดเชย) ไม่ว่าในกรณีใดพนักงานสามารถจ่ายเงินได้เท่าไรก็ตามที่ต้องการ แต่ไม่สามารถจ่ายเงินได้มากกว่า 11,500 เหรียญในหนึ่งปี

เช่นเดียวกับ IRA อื่น ๆ บัญชีหรือแผนเหล่านี้ต้องเปิดขึ้นกับสถาบันการเงินและสถาบันนั้นจะมีกฎว่าจะลงทุนประเภทใดได้บ้างตามแผนและอาจเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการบริหารและการมีส่วนร่วมในแผน SIMPLE IRA มีแผนจะสร้างความรู้สึกในบางกรณีเท่านั้น เนื่องจากเงินฝากออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีศักยภาพมากน้อยสำหรับเจ้าของจึงทำให้พวกเขารู้สึกได้ในกรณีที่จำนวนพนักงานที่เกี่ยวข้องจะทำให้แผนการอื่น ๆ มีราคาแพงเกินไป

ดู:

SIMPLE IRA Vs SIMPLE 401 (k) Plans

Keogh

แผน Keogh เป็นแผนการที่มีความซับซ้อนมากที่สุดสำหรับผู้ที่ทำงานด้วยตนเอง แต่ก็เป็นทางเลือกที่ช่วยให้ สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีศักยภาพมากที่สุด แผนการ Keogh สามารถใช้รูปแบบแผนการจ่ายสมทบที่กำหนดซึ่งมีการจ่ายเงินสะสมหรือเปอร์เซ็นต์เป็นจำนวนเงินทุกงวด แผนการเหล่านี้มีส่วนร่วมทั้งหมดในปีที่ 49,000 เหรียญเช่นเดียวกับ SEP IRA และ 401 (k) อย่างไรก็ตามอีกทางเลือกหนึ่งจะช่วยให้โครงสร้างเหล่านี้มีโครงสร้างเป็นโครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ แผนเหล่านี้พึ่งพาสูตรสมทบ IRA ซึ่งอาจซับซ้อน แต่ผลที่สุดก็คือเจ้าของที่มีสิทธิ์บางรายสามารถมีส่วนร่วมในโครงการได้เกือบ 200,000 เหรียญต่อปี

ต้องมีการจัดตั้งธุรกิจโดยเฉพาะเพื่อใช้ Keogh และพวกเขาได้รับอนุญาตเฉพาะสำหรับธุรกิจที่มีพนักงานไม่เกิน 10 คนเท่านั้น แม้ว่าจะมีการจ่ายเงินสมทบทั้งหมดก่อนหักภาษีก็ตามก็อาจมีข้อกำหนดเรื่องการให้สิทธิ์ มีความต้องการจัดเก็บเอกสารของรัฐบาลกลางสำหรับแผนการเหล่านี้และเอกสารและความซับซ้อนมักหมายถึงความช่วยเหลือระดับมืออาชีพ (ไม่ว่าจะเป็นนักบัญชีที่ปรึกษาการลงทุนหรือสถาบันการเงิน) เป็นสิ่งที่จำเป็น ตามที่คุณอาจคิดแผนการเหล่านี้มักเป็นประโยชน์เฉพาะกับผู้มีรายได้สูงเท่านั้น . เนื่องจากโครงสร้างผลประโยชน์ที่กำหนดไว้แม้ว่าจะสามารถเสนอการทำงานที่สะดวกและถูกต้องตามกฎหมายสำหรับสถานการณ์ที่มีเจ้านายที่มีรายได้สูงเพียงรายเดียวและพนักงานที่มีรายได้น้อยกว่าหลายราย (เช่นในกรณีของการปฏิบัติทางการแพทย์หรือทางกฎหมาย)

ดู:

คุณควรรวมธุรกิจของคุณหรือไม่?

ตัวเลือกอื่น ๆ

การพูดอย่างเคร่งครัดเหล่านี้ไม่ใช่ทางเลือกเดียวที่นายจ้างหรือเจ้าของหรือผู้ประกอบการมี ธุรกิจสามารถเลือกที่จะเสนอแผนแบบดั้งเดิม 401 (k) หรือกำหนดสิทธิประโยชน์เพิ่มเติม แต่น่าเสียดายที่แผนการเหล่านี้มักไม่พึงประสงค์เนื่องจากค่าใช้จ่ายในการบริหารอาจสูงมากพอสมควรสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงานไม่มากนัก บรรทัดล่าง

ก่อนที่จะตัดสินใจเลือกแผนการเกษียณอายุสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณคุณจำเป็นต้องซื้อสินค้า สถาบันการเงินจำนวนมากเสนอแผนการต้นทุนต่ำ (หรือแม้แต่ไม่มีค่าใช้จ่าย) และให้ความช่วยเหลือฟรีเป็นจำนวนมาก ในเวลาเดียวกันโปรดถามคำถามและทำความเข้าใจข้อเสนอค่าใช้จ่ายและข้อ จำกัด ของแผนอย่างละเอียด เป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องเป็นจริงเกี่ยวกับสถานะของธุรกิจและแผนการเติบโตของคุณ แผนผังที่เหมาะสมสำหรับเจ้าของหรือผู้ดำเนินการรายเดียวอาจแตกต่างจากธุรกิจที่มีพนักงานตั้งแต่ 3 ถึง 10 คนหรือธุรกิจที่มีพนักงานมากกว่า 50 คน นอกจากนี้ยังมีความสำคัญที่จะประเมินความมุ่งมั่นของคุณกับองค์กรอย่างจริงจังแม้ว่าจะเป็นเรื่องง่ายในการติดตั้งแผนการเหล่านี้ แต่แผนการอื่น ๆ อาจไม่ได้ผลหากธุรกิจมีขนาดเล็กเกินไปหรือถ้าคุณไม่แน่ใจว่าจะดำเนินต่อไปอีกหลายปี

สุดท้ายอย่างน้อยที่สุดอย่าลืมใช้ตัวเลือกใด ๆ ธุรกิจที่ทำธุรกิจอิสระสามารถให้เงินอุดหนุนจาก IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนนอกเหนือจากการมีส่วนร่วมในแผนการเหล่านี้และนั่นเป็นสิ่งที่ควรค่าแก่การสำรวจเพิ่มเติมกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อที่จะเพิ่มเงินสำหรับการเกษียณอายุได้มากที่สุด เหนือสิ่งอื่นใดสิ่งสำคัญคือต้องทำอะไรบางอย่างการเกษียณอายุก็เป็นจริงสำหรับการจ้างงานตนเองและทุกอย่างเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องใช้กฎหมายภาษีที่มีอยู่ให้มากที่สุดเพื่อเพิ่มรายได้และศักยภาพด้านการออมของคุณให้มากที่สุด