หนึ่งในทางเลือกที่สำคัญที่สุดสำหรับผู้เกษียณอายุที่จะทำคือบัญชีเกษียณที่จะแจกจ่ายจากและเวลาของการแจกแจงเหล่านั้น ตัวเลือกอาจรวมถึงบัญชีที่รอการตัดบัญชีเช่น 401 (k) หรือ IRA แบบดั้งเดิมบัญชี Roth ที่ปลอดภาษีเงินรายปีและบัญชีการลงทุนที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ลูกค้าอาจมีประกันสังคมหรือการชำระเงินบำนาญ

การเลือกทางเลือกที่เหมาะสมจากจุดยืนในการวางแผนภาษีสามารถช่วยลูกค้าประหยัดเงินและช่วยเพิ่มกระแสเงินสดที่เกษียณอายุได้มากที่สุด นี่คือพื้นที่ของการวางแผนการเกษียณอายุโดยที่ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถเพิ่มมูลค่าให้กับลูกค้าได้เป็นอย่างดี (ดูข้อมูลเพิ่มเติม: ที่ปรึกษาสามารถจัดการเกษียณอายุที่กำลังพัฒนาได้ .)

บัญชีเงินลงทุนที่ต้องเสียภาษีมักประกอบด้วยบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่มีหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและยานพาหนะเพื่อการลงทุนอื่น ๆ กำไรจากเงินลงทุนในบัญชีเหล่านี้จะถูกหักภาษี ณ วันที่ได้รับการยกเว้นภาษีในระยะยาวหากมีการถือครองไว้เป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวัน มีช่วงของอัตราการเพิ่มทุนสำหรับปี 2015 แต่ที่พบมากที่สุดคือ 15% และมีอัตรา 20% สำหรับนักลงทุนรายได้สูง นอกจากนี้ยังมีค่าธรรมเนียมพิเศษของ Medicare ที่คิดเป็น 8% สำหรับผู้ที่มีรายได้ขั้นต้น 200,000 เหรียญหรือมากกว่า (250,000 เหรียญสำหรับการยื่นแบบสมรส)

บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีรอการตัดบัญชีรอการตัดบัญชีรอตัดบัญชีภาษีเงินได้นิติบุคคลรวมถึงแผน IRAs และบัญชีโครงการเกษียณอายุเช่น 401 (k) หรือ 403 (b) การจัดจำหน่ายต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่ในฐานะรายได้ปกติในปีที่ดำเนินการ บัญชีเหล่านี้ต้องได้รับการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้เมื่ออายุ 70 ​​½ การชำระเงินจากเงินรายได้ส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีบางส่วนและบางส่วนปลอดภาษี ส่วนที่เกี่ยวกับเบี้ยประกันภัยเดิมจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้หากมีการบอกเลิกสัญญา (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่

เคล็ดลับสำหรับการเปลี่ยนลูกค้าของคุณจากรายได้ต่อการเบิก

.)

บัญชีปลอดภาษี ได้แก่ Roth IRAs และ 401 (k) s เช่นเดียวกับการกู้ยืมเงินจากนโยบายการประกันชีวิตที่มีมูลค่าเท่ากับเงินสด รายได้จากการเกษียณอายุยานพาหนะ เงินบำนาญรายเดือนมักจะต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่แม้ว่าเงินบำนาญของรัฐบางแห่งอาจได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐ การชำระเงินประกันสังคมต้องเสียภาษี แต่มีกฎระเบียบมากมายที่เกี่ยวข้อง (999) การวางแผนมีความสำคัญ

ที่ปรึกษาด้านการเงินจำเป็นต้องใช้มุมมองทั้งระยะยาวและระยะสั้นของสถานการณ์การเกษียณอายุของลูกค้าของพวกเขาใน ช่วยให้พวกเขากำหนดบัญชีที่จะแตะและในลำดับใด การวางแผนระยะยาวจะรวมถึงรูปลักษณ์ของมาโครที่ลูกค้าของพวกเขาอยู่ในช่วงเกษียณอายุและสิ่งที่พวกเขากำลังทำอยู่ ซึ่งจะรวมถึงประเด็นต่างๆเช่นว่าพวกเขากำลังทำงานในช่วงเกษียณอายุและขนาดที่เป็นไปได้ของการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้เมื่อพวกเขาเข้าสู่วัย 70 ½

การประกันสังคม

ตัวอย่างเช่นถ้าลูกค้าทำงานระหว่างเกษียณอายุรายได้ของพวกเขาจะเป็นปัจจัยในการกำหนดเวลาที่จะยื่นขอประกันสังคม สำหรับปี 2015 รายได้ที่มากกว่า $ 15,000 720 จะทำให้เกิดการลดผลประโยชน์ของ $ 1 สำหรับรายได้ $ 2 ในจำนวนเงินทั้งหมดสำหรับผู้ที่ยังไม่ถึงวัยเกษียณครบถ้วนซึ่งโดยทั่วไปคือ 66 (67 ถ้าคุณเกิดใน 1960 หรือหลังจากนั้น) นี้รวมกับระดับผลประโยชน์ที่เพิ่มขึ้นสำหรับการรอคอยอาจเป็นเหตุผลที่ดีที่จะให้คำแนะนำแก่ลูกค้ารายนี้เพื่อรอผลประโยชน์ของพวกเขา สำหรับผู้ที่มียอดคงเหลือ IRA 1 ล้านเหรียญสหรัฐ ณ สิ้นปี 2014 ต้องมีการแจกจ่ายขั้นต่ำที่ต้องใช้ (

ความเสี่ยงจากการเสนอคำแนะนำด้านการประกันสังคม .) การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

RMD) ในปีพ. ศ. 2558 จะเกินกว่า 36,000 เหรียญซึ่งเป็นรายได้ประจำที่ต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่และจะถูกบวกเข้ากับรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ ที่ลูกค้าได้รับ ลูกค้าที่มีการวางแผนการเกษียณอายุที่มีขนาดใหญ่ยอดคงเหลือจะมีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นมากขึ้นและจำนวนเงินที่จะกลายเป็นขนาดใหญ่ตามอายุทุกสิ่งเท่าเทียมกัน ลูกค้าหลายรายอาจไม่ต้องการรายได้นี้และยินดีที่จะได้มีโอกาสลดการเสียภาษีที่เกิดขึ้น

มีโอกาสในการวางแผนหลายอย่าง ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของลูกค้าในปีก่อนที่จะเริ่ม RMDs มันอาจทำให้รู้สึกที่จะแตะบัญชีที่รอการตัดบัญชีภาษีเหล่านี้อย่างน้อยถึงระดับที่จะใช้วงเล็บภาษีของลูกค้าในปัจจุบันอย่างเต็มที่ ซึ่งจะมีประโยชน์เพิ่มเติมในการลดมูลค่าของบัญชีเหล่านี้และจะส่งผลให้การคำนวณ RMD ลดลงที่ถนน สำหรับลูกค้าที่ทำงานที่อายุ 70 ​​½อาจไม่ต้องเสียค่าใช้จ่าย RMD จาก 401 (k) ที่นายจ้างของพวกเขาหากพวกเขาเป็นเจ้าของน้อยกว่า 5% ของ บริษัท และแผนนี้จะช่วยให้ได้รับการยกเว้นนี้ โอกาสในการวางแผนที่มีอยู่เพื่อรวมยอดคงเหลือเดิม 401 (k) ไว้ในแผนนี้หากได้รับอนุญาตให้ป้องกันเงินจาก RMD ได้ไม่กี่ปีเช่นกัน ตัวเลือกการวางแผนนี้อาจต้องเกิดขึ้นหลายปีก่อนที่ลูกค้าจะอายุ 70 ​​ปีขึ้นไป

การแปลง Roth อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีสำหรับลูกค้าบางราย หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของลูกค้าค่อนข้างต่ำพวกเขาอาจพิจารณาการแปลงบางส่วนหรือทั้งหมดของ IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth พวกเขาจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้จำนวนเงินที่แปลง แต่พวกเขาจะไม่มีภาษีรายได้จากการจำหน่ายในอนาคตตราบเท่าที่ข้อกำหนดบางประการจะได้รับ นอกจากนี้ยังไม่มี RMDs ใน Roth IRA นอกเหนือจากโอกาสในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์บางอย่าง ที่ปรึกษาทางการเงินของคุณจำเป็นต้องใช้ตัวเลขที่นี่เพื่อดูว่าเหมาะสมหรือไม่ (999) การวางแผนระยะสั้น

สิ่งต่างๆสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในชีวิตของลูกค้าที่เกษียณอายุส่งผลให้เกิดเหตุผลในการเปลี่ยนกลยุทธ์การกระจายสินค้าของพวกเขา, แม้กระทั่งสำหรับปี ตัวอย่างเช่นอาจเป็นกรณีที่ลูกค้าประสบปัญหาความเจ็บป่วยหรือสถานการณ์ทางการแพทย์หรือทันตกรรมอื่น ๆ ซึ่งส่งผลให้ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของกระเป๋าออกเกินกว่า 75% ของกำไรขั้นต้นที่ปรับแล้วสำหรับปี ค่าใช้จ่ายที่สูงกว่าระดับนี้สามารถหักลดหย่อนและหากการหักเงินมีความสำคัญพอที่ลูกค้าอาจพิจารณาการแจกจ่ายจากบัญชี IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) เมื่อเทียบกับบัญชี Roth ที่ปลอดภาษีหรือขายหลักทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีที่น่าชื่นชมซึ่งเสียภาษีในอัตราที่ได้รับจากการได้รับผลตอบแทนพิเศษ HSAs

ลูกค้าที่อาจเกษียณอายุหลายปีจะต้องพิจารณาให้ทุนบัญชี Health Savings Account (HSA) หากสามารถเข้าใช้งานได้ นี่อาจเป็นนโยบายทางการแพทย์ที่ถูกหักลดหย่อนภาษีผ่านทางนายจ้างหรือนายจ้างที่เปิดเสรีด้วยตัวเอง เงินบริจาคช่วยลดภาษีในปัจจุบันและเงินสามารถถอนเงินออกจากการเกษียณอายุเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพรวมถึงการประกันภัย แน่นอนว่าลูกค้าจะต้องสามารถหารายได้จากค่ารักษาพยาบาลกระเป๋าจากแหล่งอื่น ๆ ในขณะที่ทำงานเพื่อให้การทำงานของกลยุทธ์นี้ดีขึ้น สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

IRS Sets 2016 HSA Deduction ขีด จำกัด

.) บรรทัดด้านล่าง การให้ความช่วยเหลือลูกค้าในการเกษียณอายุของพวกเขาด้วยวิธีการที่มีประสิทธิภาพสูงสุดทางภาษีอาจเป็นผลให้รายได้ที่สามารถใช้จ่ายได้เพิ่มขึ้นสำหรับลูกค้า และช่วยให้ไข่ของพวกเขาทำรังได้นานขึ้นอีก ตัวอย่างที่อ้างถึงข้างต้นเป็นเพียงตัวอย่างเล็ก ๆ ของโอกาสในการวางแผนบางอย่างเท่านั้น นี่เป็นโอกาสอันยิ่งใหญ่สำหรับที่ปรึกษาทางการเงินในการเพิ่มมูลค่าให้กับความสัมพันธ์กับลูกค้าของพวกเขา (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่

ที่ปรึกษา: ให้ลูกค้าลองเกษียณอายุสำหรับขนาด

)