ไม่มีใครชอบจ่ายภาษีมากกว่าที่พวกเขาต้อง แต่นั่นคือสิ่งที่นักลงทุนเฉลี่ยไม่ อย่างไร? โดยไม่สามารถใช้กลยุทธ์ที่สามารถเพิ่มผลตอบแทนในระยะยาวหลังหักภาษีได้ รหัสภาษี U.. ให้โอกาสในการวางแผนสำหรับนักลงทุนที่ต้องเสียภาษีเมื่อการลงทุนสูญเสียมูลค่า แต่น่าเสียดายที่คนจำนวนมากยึดติดกับการลงทุนในตราสารทุนและอสังหาริมทรัพย์อย่างจริงจังโดยหวังว่าการลงทุนจะกลับมามีมูลค่า นี้อาจดูเหมือนเป็นวิธีที่ตรรกะเพื่อให้เงินในการลงทุนเพราะทุกสิ่งที่คุณเคยได้ยินให้คำแนะนำกับการขายสินทรัพย์เมื่อตลาดกำลังจะลง; อย่างไรก็ตามรหัสภาษีของ U. S. เป็นอะไร แต่มีเหตุผล

-> ->

บทแนะนำ : คู่มือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

การชดเชยความสูญเสีย
ช่วงปลายปีเป็นเวลาที่ดีที่สุดในการทบทวนการลงทุนที่ต้องเสียภาษีและใช้กลยุทธ์ที่สามารถเพิ่มระยะยาวของคุณได้ อัตราผลตอบแทนหลังหักภาษี คุณมีการสูญเสียเงินทุนที่สามารถถูกจองและใช้เพื่อชดเชยหนี้สินภาษีในอนาคตได้หรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้นอาจถึงเวลาแล้วที่จะขาย นอกจากนี้ถ้าอัตราการเพิ่มทุนเพิ่มขึ้นการสูญเสียที่คุณจองตอนนี้จะกลายเป็นสิ่งที่มีค่ามากยิ่งขึ้นในอนาคต

นักลงทุนที่มีบัญชีต้องเสียภาษีควรดูพอร์ตการลงทุนทุกเดือนธันวาคมและดูว่ามีความเสียหายใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้นได้หรือไม่ การขายผู้แพ้หรือการเสียภาษีของคุณในขณะนี้สามารถช่วยชดเชยภาระภาษีในอนาคตที่เกิดขึ้นเมื่อคุณขายเงินลงทุนได้ นักลงทุนในวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐในระดับสูงควรพยายามชดเชยผลกำไรในระยะสั้นหากเป็นไปได้ กำไรจากเงินทุนระยะสั้นจะถูกหักภาษี ณ ที่ประชุมสามัญผู้ถือภาษีวงเล็บภาษีซึ่งเป็นสูงถึง 35% ในปี 2013 กำไรระยะยาวในมืออื่น ๆ ได้รับประโยชน์จากการถูกหักภาษีในอัตราภาษี 15% (สำหรับข้อมูลเชิงลึกเพิ่มเติมโปรดอ่าน

การขายหลักทรัพย์ที่สูญเสียเพื่อประโยชน์ทางภาษี
.)

โดยทั่วไปกำไรและขาดทุนในระยะสั้นจะถูกหักกลบกัน เช่นเดียวกันกับผลกำไรและขาดทุนในระยะยาว หลังจากการหักกลบลบหนี้ในระยะสั้นและระยะยาวแล้วทั้งสองจะถูกหักกลบกับอีกฝ่ายหนึ่งซึ่งจะทำให้คุณได้รับผลกำไรหรือขาดทุนในระยะสั้นหรือระยะยาว อีกครั้งเป็นประโยชน์ที่จะพยายามที่จะจบลงด้วยการได้รับในระยะยาวแทนที่จะเป็นผลกำไรระยะสั้นเนื่องจากความไม่เท่าเทียมกัน (ไม่เกิน 20%) ในอัตราภาษีสำหรับผลกำไรระยะสั้นและระยะยาว ถ้าคุณประสบกับความสูญเสียทั้งระยะสั้นและระยะยาวการสูญเสียดังกล่าวสามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้ธรรมดาได้ 3 000 เหรียญ การสูญเสีย $ 3,000 จะช่วยให้คุณประหยัดภาษีประมาณ 840 เหรียญโดยสมมติว่าคุณอยู่ในวงเล็บ 28%

ด้วยการถือกำเนิดของกองทุนที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีกลายเป็นเรื่องง่ายขึ้น ถ้าคุณต้องการที่จะสูญเสียในชั้นสินทรัพย์ใด ๆ คุณสามารถขายกองทุนรวมและแทนที่ด้วยกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวข้องกันเป็นเวลา 31 วันแล้วย้ายสินทรัพย์กลับการทำเช่นนี้จะช่วยให้คุณรักษาความสมบูรณ์ของระดับเนื้อหาและหลีกเลี่ยงกฎการขายล้าง (9)>

การระบุการถือครองหุ้น

การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีอาจใช้สำหรับการลงทุนที่มีภาษีแตกต่างกัน พื้นฐานหรือจำนวนมากต่างๆ บุคคลอาจได้ซื้อหลักทรัพย์ในเวลาที่ต่างกันและขึ้นอยู่กับราคาอาจมีกำไรหนึ่งหรือขาดทุนในอีก ในสถานการณ์เช่นนี้คุณสามารถใช้วิธีการที่เรียกว่าบัตรประจำตัวล็อตหรือบัญชี "เทียบกับการซื้อ" โดยทั่วไปแล้วจะเป็นการบอกกล่าวให้กับที่ปรึกษาทางการเงินหรือนายหน้าของคุณว่าคุณต้องการขายภาษีจำนวนมากแทนที่จะเป็นวิธีการบัญชีปกติของต้นทุนเฉลี่ย การยืนยันการค้าของคุณจะแสดงให้เห็นว่ามีการขายหุ้นกับจำนวนเฉพาะที่คุณได้ซื้อในวันที่ระบุ กลยุทธ์นี้มักใช้กับหุ้นสามัญแทนที่จะเป็นกองทุนรวม หากใช้กับกองทุนรวมคุณจะต้องเลือกบัญชีรหัสประจำตัวจำนวนมากจากการรับค่าใช้จ่ายแทนที่จะเป็นค่าใช้จ่ายเฉลี่ยหรือเป็นครั้งแรกในการทำรายการบัญชีแรก (FIFO) โปรดอ่าน การใช้ล็อตภาษี: วิธีลดภาษี )

กฎการขายล้าง
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าการขายที่เสียภาษีของคุณเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของ IRS ที่รู้จักกันในชื่อ กฎการขายซักซึ่งจะไม่อนุญาตให้มีการหักกลบลบหนี้เมื่อคุณกู้คืนตำแหน่งทางการตลาดของคุณในหลักทรัพย์ภายในระยะเวลาอันสั้นก่อนหรือหลังการขาย ภายใต้กฎการขายล้างการหักกลบลบหนี้จะไม่ได้รับอนุญาตหากภายใน 30 วันนับจากวันที่ขายคุณจะซื้อหลักทรัพย์ที่เหมือนกันอย่างมากหรือมีตัวเลือกการฝากหรือเรียกในหลักทรัพย์ดังกล่าว ระยะเวลาการขายซักจริงคือ 30 วันก่อนถึง 30 วันหลังจากวันที่ขาย (ระยะเวลา 61 วัน) การสิ้นสุดปีที่ต้องเสียภาษีในช่วงระยะเวลา 61 วันยังคงใช้บังคับกับกฎการขายล้างและการสูญเสียจะถูกปฏิเสธ ตัวอย่างเช่นการขายการรักษาความปลอดภัยในวันที่ 25 ธันวาคม 2013 และการซื้อคืนการรักษาความปลอดภัยเดียวกันในวันที่ 4 มกราคม 2014 จะไม่อนุญาตให้มีการสูญเสีย Carryforwards ประเมินผลกำไรและขาดทุนของคุณ บุคคลควรดูที่ตาราง D ของการคืนภาษีเพื่อตรวจสอบว่าพวกเขามี carryforwards ใด ๆ ที่อาจชดเชยการกระจายกำไรใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้นหรือการขายที่อาจสร้างผลกำไร บุคคลที่มีความสูญเสีย carryforward ยังควรเก็บเกี่ยวผลขาดทุนใด ๆ ในปัจจุบัน ขาดทุนเหล่านี้อาจชดเชยผลกำไรในอนาคตที่เกิดขึ้นในตลาดหุ้นหรืออสังหาริมทรัพย์ด้วย (อ่านเพิ่มเติมอ่านต่อ

ฉันจะหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีส่วนเกินจากหลักทรัพย์ที่ฉันขายได้หรือไม่?
)

การกระจายการลงทุนในช่วงปลายปี
เมื่อพิจารณาถึงกองทุนรวมนักลงทุนต้องระมัดระวัง เมื่อซื้อกองทุนในช่วงปลายปีเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาจะไม่ซื้อเป็นหนี้สินภาษีซึ่งอาจเกิดขึ้นจากการกระจายกำไรของกองทุน กองทุนรวมถือเป็นนิติบุคคลทัดเทียมโดยกฎหมายซึ่งหมายความว่าหนี้สินภาษีเงินได้ที่เกิดจากการลงทุนผ่านกองทุนและผู้ถือหุ้น เงินทุนจะต้องจ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้น 98% ของเงินปันผลและกำไรจากเงินทุนตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ตรวจสอบประมาณการการจ่ายเงินปันผลของ บริษัท กองทุนผลกำไรในระยะสั้นและผลกำไรในระยะยาวก่อนที่คุณจะซื้อได้เมื่อสิ้นปีในบัญชีที่ต้องเสียภาษี การยกย่องชื่นชมสินทรัพย์ น่าสนใจมากขึ้นกว่าที่เคยเป็นของขวัญที่ได้รับการชื่นชมจากสินทรัพย์เนื่องจากพระราชบัญญัติการประนีประนอมเรื่องการหักภาษีและการเพิ่มขึ้นของการจ้างงาน (JGTRRA) และขยายไปตามพระราชบัญญัติการป้องกันการประนีประนอมและการประนีประนพทางภาษีปีพ. ศ. 2548 (TIPRA) การให้ทรัพย์สินที่ได้รับความชื่นชมอย่างสูงแก่บุคคลในวงเล็บภาษีหรือองค์กรการกุศลที่ลดลงสามารถลดหรือกำจัดภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพและนำทรัพย์สินออกจากที่ดินของคุณ เนื่องจากกฎหมายภาษีอากรหากคุณให้ความสำคัญกับการรักษาความปลอดภัยแก่บุคคลในวงเล็บ 10% หรือ 15% เขาจะจ่ายภาษีเงินได้กำไรจากทุน 0% หรือ 5% ต่อการแข็งค่าเท่านั้น

ตามกฎหมายภาษีอากรในปัจจุบันหากผู้ขายขายสินทรัพย์ในปี 2556 และยังอยู่ในวงเล็บภาษี 10% หรือ 15% อาจไม่มีภาษีใด ๆ ที่จะต้องครบกำหนดทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของแต่ละบุคคล ประเด็นหนึ่งที่คุณต้องการทราบเมื่อให้ของขวัญกับเด็กคือกฎภาษีสำหรับเด็กเล็กซึ่งอาจมีผลกระทบต่อกลยุทธ์ข้างต้น
การขายสินทรัพย์ที่น่าชื่นชม

ผู้เกษียณหลายคนที่มักถูกผลักดันเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเนื่องจากการแจกจ่ายจากแผนการเกษียณอายุที่ไม่ใช่ Roth ของพวกเขาอาจพบว่าตัวเองอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำและอาจมีสิทธิ์ได้รับ 0% หรือ 5% อัตราภาษีจากกำไรจากการลงทุนหากพวกเขาเปลี่ยนสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุก่อนเกษียณให้แก่ Roth IRAs ในปีก่อน ๆ นี่อาจเป็นช่วงเวลาที่เหมาะสำหรับการขายทรัพย์สินที่ดีเพื่อหารายจ่ายค่าครองชีพในอีกสองถึงสามปีข้างหน้า โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าอัตราในระยะยาวเพิ่มขึ้นในอนาคต
บรรทัดล่าง

ผลการดำเนินงานด้านการลงทุนที่ใหญ่ที่สุดคือภาษี สำหรับนักลงทุนที่ต้องเสียภาษีการวางแผนภาษีสิ้นปีที่เหมาะสมจะช่วยให้คุณสามารถเก็บผลตอบแทนการลงทุนได้มากขึ้นและจ่ายเงินให้กับรัฐบาลน้อยลง หากคุณสะสมเงินทุนไว้ผลงานของคุณจะมีประสิทธิภาพมากขึ้นในอนาคต โปรดปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณก่อนตัดสินใจภาษี