a:

การวัดความเสี่ยงด้านเครดิตโดยการกำหนดตัวเลขที่วัดได้และเทียบเคียงกับโอกาสในการผิดนัดชำระหนี้หรือความเสี่ยงในการแพร่กระจายเป็นส่วนสำคัญในด้านการเงินสมัยใหม่ ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อความเสี่ยงด้านเครดิตมีตั้งแต่เกณฑ์ที่เฉพาะเจาะจงของผู้กู้เช่นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนต่างของตลาดเช่นการเติบโตทางเศรษฐกิจ ความคิดคือหนี้สินที่สามารถประเมินได้อย่างมีเหตุผลและคาดว่าจะช่วยป้องกันการสูญเสียทางการเงิน

มีตัวแปรสำคัญหลายประการที่ควรคำนึงถึง ได้แก่ สุขภาพทางการเงินของผู้ยืม ความรุนแรงของผลของการผิดนัดสำหรับผู้กู้และเจ้าหนี้ ขนาดของการขยายสินเชื่อ แนวโน้มทางประวัติศาสตร์ในอัตราผิดนัด; และความหลากหลายของการพิจารณาเศรษฐกิจมหภาค ในบรรดาปัจจัยที่เป็นไปได้ทั้งหมดสามประเภทมีการระบุอย่างต่อเนื่องว่ามีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านเครดิตมากขึ้น

ความน่าจะเป็นของการผิดนัดซึ่งบางครั้งเรียกว่า POD หรือ PD แสดงถึงความเป็นไปได้ที่ผู้กู้จะไม่สามารถรักษาความสามารถทางการเงินในการชำระหนี้ตามกำหนดได้ ความเป็นไปได้ในการผิดนัดชำระหนี้ส่วนใหญ่จะแสดงเป็นอัตราส่วนของอัตราส่วนหนี้สินต่อรายได้และคะแนนเครดิต สำหรับหน่วยงานที่ออกตราสารหนี้เช่นหุ้นกู้ บริษัท ประเมินความน่าจะเป็นของการผิดนัดโดยประมาณ โดยทั่วไปแล้ว PODs ที่สูงขึ้นจะสอดคล้องกับอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นและการชำระเงินดาวน์ที่ต้องจ่ายมากขึ้น ผู้กู้สามารถช่วยป้องกันความเสี่ยงจากการผิดนัดชำระหนี้โดยการจำนำหลักประกันกับเงินกู้

คิดถึงผู้กู้สองรายที่มีคะแนนเครดิตเหมือนกันและอัตราส่วนหนี้สินต่อรายได้ที่เหมือนกัน คนแรกจะออกเงินกู้ $ 5, 000 และครั้งที่สองจะออกเงินกู้ $ 500, 000 แม้ว่าบุคคลที่สองมีรายได้ 100 เท่าของเงินกู้ประเภทแรกเงินให้กู้ยืมของตนแสดงถึงความเสี่ยงที่มากขึ้น เนื่องจากผู้ให้กู้จะเสียเงินจำนวนมากขึ้นในกรณีที่มีการผิดนัดเงินกู้ 500,000 เหรียญ หลักการนี้รองรับการสูญเสียที่กำหนดให้เป็นค่าเริ่มต้นหรือ LGD ปัจจัยในการวัดความเสี่ยง

การสูญเสียที่กำหนดให้เป็นค่าเริ่มต้นดูเหมือนจะเป็นแนวคิดที่ตรงไปตรงมา แต่จริงๆแล้วไม่มีวิธีการคำนวณ LGD ที่เป็นที่ยอมรับกันทั่วไป ผู้ให้กู้ส่วนใหญ่จะไม่คำนวณ LGD สำหรับเงินกู้แยกแต่ละประเภท แทนพวกเขาทบทวนผลงานทั้งหมดของเงินให้สินเชื่อและประมาณการความเสี่ยงทั้งหมดที่จะสูญเสีย หลายปัจจัยอาจมีผลต่อ LGD รวมทั้งหลักประกันเงินกู้ยืมและความสามารถตามกฎหมายที่จะติดตามเงินผิดนัดผ่านการดำเนินการล้มละลาย

การเปิดเผยค่าที่ผิดนัด

การคิดค่าความเสี่ยงที่เกิดจากการผิดนัดชำระหนี้หรือค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (EAD) ที่คล้ายคลึงกับ LGD คือการประเมินความเสี่ยงที่ผู้ให้กู้ต้องเผชิญในเวลาใด ๆแม้ว่า EAD จะถูกนำมาใช้เกือบตลอดเวลาในการอ้างอิงถึงสถาบันการเงิน แต่การเปิดโปงทั้งหมดเป็นแนวคิดที่สำคัญสำหรับบุคคลหรือนิติบุคคลที่มีเครดิตขยาย สูตรสำหรับ EAD คำนวณโดยการคูณภาระผูกพันเครดิตแต่ละส่วนโดยเปอร์เซ็นต์ที่ปรับตามรายละเอียดเฉพาะของแต่ละข้อผูกพัน