หลายคนบอกว่าบ้านคือการลงทุนครั้งเดียวที่ใหญ่ที่สุดที่คุณเคยทำ แต่พิจารณาเรื่องนี้: ราคาบ้านที่อยู่อาศัยกลางมัธยฐานอยู่ที่ $ 199, 500 ในเดือนตุลาคมของปีนี้ น้อยกว่าประมาณ $ 210, 388 ค่าใช้จ่ายในการส่งสองปีของคุณไปเป็นวิทยาลัยสาธารณะภายในรัฐเป็นเวลาสี่ปี คิดเกี่ยวกับวิทยาลัยเอกชนหรือไม่? นั่นคือจะวิ่ง 465 เหรียญ 516 ตามเวลาที่เด็กวัยหัดเดินของคุณพร้อมสำหรับการศึกษาที่สูงขึ้น

ค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยกำลังเพิ่มขึ้นประมาณสองเท่าของอัตราเงินเฟ้อในแต่ละปีซึ่งเป็นแนวโน้มที่คาดว่าจะต่อเนื่องไปเรื่อย ๆ นี่คือสิ่งที่คุณคาดว่าจะสามารถจ่ายได้ในแต่ละปีค่าเล่าเรียนค่าที่พักและค่าอาหารตามเวลาที่บุตรหลานของคุณ (หรือ grandkids) พร้อมที่จะไปโรงเรียน (สมมติว่าอัตราค่าเงินค่าเล่าเรียน 6% ของวิทยาลัยมีค่าคงที่):

หมายเหตุ : ต้องการดูค่าประมาณว่าจะต้องเสียค่าใช้จ่ายเท่าไรในการส่งบุตรหลานหรือหลานไปเรียนที่วิทยาลัย? ใช้เครื่องคำนวณค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยในเครือข่ายแผนประหยัดค่าใช้จ่ายของวิทยาลัย

โปรดจำไว้ว่าตัวเลขเหล่านี้แสดงถึงค่าใช้จ่ายหนึ่งปี จำนวนปีที่บุตรของคุณเข้าเรียนในวิทยาลัยจะขึ้นอยู่กับระดับที่เขาหรือเธอต้องการ ในขณะที่นักเรียนจำนวนมากจะมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาและทุนการศึกษาเพื่อช่วยให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยยังคงมีหลายวิธีในการลดค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดคือการลงทุนเงินที่คุณได้ตั้งไว้สำหรับเด็กวัยเรียนหรือหลานของคุณในวิทยาลัยการลงทุนภาษี แผนการและบัญชีเหล่านี้ช่วยให้คุณประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับการศึกษาของบุตรหลานหรือหลานได้อย่างมีประสิทธิภาพในขณะที่ป้องกันไม่ให้เงินออมจากบริการสรรพากรของสหรัฐฯให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

"หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการช่วยให้เด็กมีเงินพอใช้ในขณะที่การจำกัดความรับผิดทางภาษีของตัวเองคือการใช้แผนวิทยาลัย 529" แซมเดวิสหุ้นส่วน / ที่ปรึกษาทางการเงินของ TBH กล่าว " การบริหารสินทรัพย์ส่วนกลาง แผน 529 เป็นแผนการลงทุนที่คำนึงถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีซึ่งจะช่วยให้ครอบครัวสามารถประหยัดค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยในอนาคตของผู้รับประโยชน์ได้ แผนมีข้อ จำกัด สูงเกี่ยวกับเงินสมทบซึ่งทำด้วยเงินหลังหักภาษี คุณสามารถจ่ายเงินสมทบได้สูงสุด 14,000 ดอลล่าร์ต่อปีในแต่ละปี ("การยกเว้นรายปี" คือจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถโอนด้วยของขวัญได้ในรูปของเงินสดหรือทรัพย์สินอื่น ๆ ) โดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ) การเบิกจ่ายเงินทั้งหมดจาก 529 เป็นอิสระจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางตราบเท่าที่ยังใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง (รัฐส่วนใหญ่เสนอการถอนเงินโดยไม่ต้องเสียภาษีด้วย) แผนการออมทรัพย์มีอยู่ 2 ประเภทคือ

529 แผนการออมทรัพย์

-

• แผนเหล่านี้ใช้งานได้เหมือนกับแผนการลงทุนอื่น ๆ เช่น 410 (k) s และ Individual Retirement Accounts (IRAs) กองทุนรวมหรือผลิตภัณฑ์การลงทุนอื่น ๆรายได้จากบัญชีขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของตลาดในการลงทุนโดยพื้นฐานและแผนการส่วนใหญ่เสนอทางเลือกในการลงทุนที่อิงกับอายุซึ่งจะกลายเป็นเรื่องที่ระมัดระวังมากขึ้นเนื่องจากผู้รับผลประโยชน์ใกล้วัยเรียน 529 แผนการออมทรัพย์สามารถทำได้โดยรัฐเท่านั้น 529 แผนการจ่ายล่วงหน้า - แผนการจ่ายค่าเล่าเรียนแบบเติมเงิน (หรือที่เรียกว่าแผนการออมที่ได้รับการรับรอง) ช่วยให้ครอบครัวสามารถล็อคค่าเล่าเรียนในวันนี้ด้วยค่าเล่าเรียนก่อนการซื้อ โปรแกรมจ่ายออกไปที่ค่าใช้จ่ายในอนาคตของสถาบันที่มีสิทธิ์ของรัฐเมื่อผู้รับประโยชน์อยู่ในวิทยาลัย หากผู้รับประโยชน์ไปโรงเรียนของรัฐที่ไม่ได้อยู่ในรัฐหรือเอกชนคุณสามารถโอนเงินค่าบัญชีหรือได้รับเงินคืน แผนการจ่ายค่าเล่าเรียนแบบเติมเงินสามารถดำเนินการโดยรัฐและสถาบันอุดมศึกษา
• "ผมขอแนะนำให้ลูกค้าของฉันให้งบประมาณ 529 แผนการสำหรับการแบ่งรายได้ที่ไม่มีใครเทียบได้" เดวิสกล่าว แม้ว่าผลงานจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางได้การลงทุนของคุณจะมีการเลื่อนการชำระภาษีและการแจกจ่ายเพื่อจ่ายเงินค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยผู้รับประโยชน์จะออกมาในรูปแบบปลอดภาษีของรัฐบาลสหรัฐ ไออาร์เอแบบดั้งเดิมและ Roth IRA

ไออาร์เอเป็นบัญชีออมทรัพย์ที่เก็บภาษีที่คุณเก็บเงินลงทุนเช่นหุ้นหุ้นกู้และกองทุนรวม คุณสามารถเลือกการลงทุนในบัญชีและสามารถปรับการลงทุนตามความต้องการและเป้าหมายของคุณได้ โดยทั่วไปถ้าคุณถอนตัวจาก IRA ของคุณก่อนที่คุณจะอายุ 59 ปีอายุ 5 ขวบคุณจะเป็นหนี้ภาษีเพิ่มเติม 10% ในการแจกจ่ายในช่วงต้น

อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนเงินจาก Roth หรือ IRA แบบเดิมก่อนถึงอายุ 59 ปีได้ 5 โดยไม่ต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 10% เพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสหรือบุตรหลานของคุณในปีที่ถอนตัว ทำ. การสละสิทธิ์นี้ใช้กับการลงโทษ 10% เท่านั้นและไม่ควรสับสนกับการหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้

การใช้เงินเกษียณของคุณเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนสำหรับบุตรหลานหรือหลานจะมาพร้อมกับข้อบกพร่องบางประการ ขั้นแรกให้ใช้เงินจากกองทุนเกษียณอายุของคุณคือเงินที่ไม่สามารถนำกลับคืนมาได้ดังนั้นคุณจำเป็นต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับการสนับสนุนอย่างดีสำหรับการเกษียณอายุนอก IRA ประการที่สองการแจกแจง IRA สามารถนับเป็นรายได้ในใบสมัครความช่วยเหลือทางการเงินของปีถัดไปซึ่งอาจมีผลต่อการมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือด้านการเงินตามความต้องการ

เพื่อหลีกเลี่ยงการจุ่มลงในการเกษียณอายุของคุณเองคุณสามารถตั้งค่า Roth IRA ในชื่อลูกหรือหลานของคุณได้ หากบุตรหลานของคุณเป็นผู้เยาว์ (หมายถึงอายุต่ำกว่า 18 ปีหรือ 21 ปีขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณอาศัยอยู่) ธนาคารหลายแห่งโบรกเกอร์และกองทุนรวมจะอนุญาตให้คุณตั้งค่าผู้ดูแลหรือผู้ปกครอง IRA ในฐานะผู้รับฝากทรัพย์สินคุณ (ผู้ใหญ่) ควบคุมทรัพย์สินใน IRA ที่ถูกคุมขังจนกว่าบุตรของคุณจะอายุครบ 18 ปี (หรือ 21 ปีในบางรัฐ) เมื่อถึงเวลาที่ทรัพย์สินถูกหันไปหาเด็ก บุตรของคุณ (ไม่ใช่คุณ) ต้องได้รับรายได้จากงานในระหว่างปีที่มีการจ่ายเงินสมทบ แต่คุณสามารถจัดหาเงินทุนสนับสนุนรายปีของเขาได้ไม่เกินจำนวนเงินสูงสุด กรมสรรพากรไม่สนใจว่าเงินมาจากไหนตราบเท่าที่มันไม่เกินจำนวนที่บุตรของท่านได้รับตัวอย่างเช่นถ้าบุตรของท่านได้รับเงิน 500 เหรียญจากงานภาคฤดูร้อนท่านสามารถบริจาคเงินจำนวน 500 เหรียญให้กับ Roth IRA ด้วยเงินของคุณเองและบุตรหลานของคุณสามารถทำอย่างอื่นด้วยรายได้ของตน

Coverdells

คุณสามารถตั้งค่าบัญชีออมทรัพย์การศึกษาของ Coverdell (ESA) ได้ที่ธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าเพื่อช่วยในการจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณวุฒิของบุตรหลานหรือหลานของคุณ เช่นเดียวกับแผน 529, Coverdells อนุญาตให้มีการจ่ายเงินภาษีที่รอการตัดบัญชีและการถอนเป็นปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลาง (และในกรณีส่วนใหญ่คือระดับรัฐ) เมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติ ผลประโยชน์ Coverdell นำไปใช้กับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงรวมถึงค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษา ถ้าเงินถูกใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์คุณจะเป็นหนี้ภาษีและมีโทษปรับ 10% สำหรับรายได้

ผลงานของ Coverdell ไม่สามารถหักลดหย่อนได้และจะต้องมีส่วนร่วมก่อนที่ผู้รับผลประโยชน์ถึงอายุ 18 ปี (เว้นเสียแต่ว่าเขาเป็นผู้รับประโยชน์ตามความต้องการพิเศษตามที่ IRS กำหนด) ในขณะที่สามารถตั้งค่า Coverdell ได้มากกว่าหนึ่งรายสำหรับผู้รับผลประโยชน์แต่ละรายเงินบริจาคสูงสุดต่อผู้รับประโยชน์ต่อปีจะถูก จำกัด ไว้ที่ 2,000 เหรียญสหรัฐฯเท่านั้นในการบริจาคให้กับ Coverdell รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ (MAGI) จะต้องน้อยกว่า $ 110,000 เป็น filer เดียว (หรือ $ 220,000 เป็นคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)

บัญชีผู้ฝากเงิน

พรบ. ของขวัญชุดเดียวกับผู้เยาว์ (UGMAs) และการโอนยายยับแก่ผู้เยาว์ (UTMAs) เป็นบัญชีที่ถูกค้ำประกันที่อนุญาตให้คุณนำเงินและ / หรือทรัพย์สินที่ไว้ใจได้สำหรับเด็กหรือหลานคนอื่น ๆ ในฐานะผู้ดูแลคุณจะจัดการบัญชีนี้จนกว่าเด็กอายุครบอายุซึ่งมีอายุระหว่าง 18 ถึง 21 ปีขึ้นอยู่กับรัฐของคุณ เมื่อเด็กถึงวัยที่เขาหรือเธอเป็นเจ้าของบัญชีและสามารถใช้เงินในลักษณะใดก็ได้ นั่นหมายความว่าเขาหรือเธอไม่จำเป็นต้องใช้เงินเพื่อใช้จ่ายทางการศึกษา

แม้ว่าบิดามารดาและปู่ย่าตายายจะไม่มีข้อ จำกัด ในการให้ความช่วยเหลือ แต่สามารถ จำกัด เงินอุดหนุนรายปีไว้ที่ $ 14,000 เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บภาษีของขวัญ สิ่งหนึ่งที่ต้องคำนึงถึงก็คือบัญชีที่ถูกคุมขังนับเป็นทรัพย์สินของนักเรียน (ไม่ใช่พ่อแม่) ยอดคงเหลือที่มีขนาดใหญ่จึงสามารถ จำกัด การมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือทางการเงิน สูตรความช่วยเหลือทางการเงินของรัฐบาลกลางคาดว่านักเรียนจะมีส่วนร่วมในการออม 20% เมื่อเทียบกับเงินออมเพียง 5. 6% สำหรับพ่อแม่

เงินสด

การยกเว้นรายปีช่วยให้คุณสามารถมอบเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ ในปีละ 14,000 เหรียญ (สำหรับ 2013 และ 2014) ให้มากที่สุดเท่าที่คุณต้องการ คู่สมรสสามารถรวมการยกเว้นประจำปีเพื่อมอบเงินจำนวน 28,000 เหรียญให้แก่บุคคลได้มากที่สุดเท่าที่พวกเขาชอบ - ปลอดภาษี ในฐานะบิดามารดาหรือปู่ย่าตายายคุณสามารถมอบของขวัญเด็กให้กับการยกเว้นรายปีในแต่ละปีเพื่อช่วยให้เขาหรือเธอจ่ายค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย ของขวัญที่เกินจำนวนการยกเว้นต่อปีเทียบกับการยกเว้นอายุการใช้งานซึ่งขณะนี้อยู่ที่ $ 5 25 ล้าน

หากกังวลเกี่ยวกับการยกเว้นอายุการใช้งาน ในฐานะที่เป็นปู่ย่าตายายคุณสามารถช่วยลูกหลานของคุณจ่ายค่าเล่าเรียนในขณะที่ จำกัด ภาระภาษีของคุณเองโดยการชำระเงินโดยตรงไปยังสถาบันอุดมศึกษาของเขา ในฐานะที่เป็น Joanna Foster, MBA, CPA อธิบายว่า "ปู่ย่าตายายสามารถจ่ายเงินโดยตรงกับผู้ให้บริการค่าใช้จ่ายทางการศึกษาและที่ไม่นับรวมประจำปีของ $ 14,000"ดังนั้นแม้ว่าคุณจะส่งเงิน $ 20,000 ต่อปีไปที่วิทยาลัยหลานของคุณ แต่จำนวนเงินที่มากกว่า $ 14,000 ($ 6,000 ในกรณีนี้) จะไม่นับรวมกับการยกเว้นอายุการใช้งาน

บรรทัดด้านล่าง

หลายคนเข้ามาช่วยประหยัดเงินในวิทยาลัยเช่นเดียวกับที่พวกเขาเข้าใกล้เกษียณอายุ: พวกเขาไม่ทำอะไรเลยเพราะภาระทางการเงินดูเหมือนจะไม่สามารถผ่านได้ หลายคนบอกว่าแผนการเกษียณอายุของพวกเขาคือการไม่เคยออกเลย (ไม่ได้วางแผนจริงโดยวิธีการ) ในทำนองเดียวกันพ่อแม่อาจจะล้อเล่น (หรือสมมติ) ว่าวิธีเดียวที่บุตรหลานของตนจะไปเรียนที่วิทยาลัยคือถ้าพวกเขาได้รับทุนการศึกษาเต็มรูปแบบ นอกเหนือจากข้อบกพร่องที่เห็นได้ชัดกับแผนนี้แล้วมันเป็นวิธีการที่นั่งด้านหลังสำหรับสถานการณ์ที่ต้องการขับขี่ด้านหน้า แม้ว่าคุณจะสามารถประหยัดเงินเพียงเล็กน้อยในแผน 529 หรือ Coverdell ก็จะช่วยได้ สำหรับครอบครัวส่วนใหญ่การจ่ายเงินสำหรับวิทยาลัยไม่ใช่เรื่องง่ายเหมือนกับการเขียนเช็คในแต่ละไตรมาส แทนการควบรวมของความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาทุนและเงินที่เด็กได้รับและเงินที่พ่อแม่และปู่ย่าตายายมีส่วนร่วมในการออมภาษีวิทยาลัยสมาร์ท