คุณถูกเพิกเฉยจากการบริจาคให้ Roth IRA เนื่องจากรายได้ของคุณสูงเกินไปหรือไม่? ในปี 2015 ผู้เสียภาษีรายเดียวที่มีรายได้ขั้นต้นปรับ (Adjusted Adjustment Income: MAGI) จำนวน 116,000 เหรียญจะเห็นว่าการบริจาคที่อนุญาตจะลดลงเมื่อรายได้ของเขาเพิ่มขึ้นจนถึง 131, 000 ดอลลาร์ที่ผู้เสียภาษีอากรไม่สามารถบริจาคได้ทั้งหมด ผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วต้องเผชิญกับความเสียเปรียบมากขึ้น: พวกเขามีปัญหาเช่นเดียวกันเมื่อ MAGI ตกอยู่ในช่วง $ 183,000 ถึง $ 193,000 หรือเทียบเท่า $ 91, 500 ถึง $ 96, 500 ต่อคู่สมรส

หากเพื่อนครอบครัวและเพื่อนร่วมงานของคุณไม่ดีเท่าที่คุณเป็นคุณอาจต้องการให้ปัญหานี้เกิดขึ้นกับตัวคุณเอง แต่ก็ไม่ต้องเป็นปัญหานาน: การแก้ปัญหาคือ Roth ลับๆ IRA และเราจะบอกคุณว่ามันทำงานอย่างไร

ทำไมเข้าร่วมผ่านประตูหลัง?

Roth ลับๆ Roth IRA เป็นชื่อของวิธีไม่ใช่ผลิตภัณฑ์ อธิบายถึงจำนวนขั้นตอนที่รอบคอบคนร่ำรวยเกินไปที่จะมีสิทธิ์รับ Roth IRA สามารถใช้เพื่อรับเงินเข้าบัญชีเหล่านี้ได้โดยทางอ้อม เป็นพื้นหนีภาษี

ทำไมคุณถึงอยากจะไปที่ปัญหาทั้งหมดนี้เพื่อนำไปสู่ ​​Roth IRA ซึ่งจะไม่ทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลงในปีนี้ (เงินที่คุณใส่ใน Roth คือภาษีหลังหักภาษี) ได้รับรายได้) โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อวงเงินผลงานค่อนข้างต่ำ? กรมสรรพากร จำกัด ว่าใครก็ตามที่ไม่ใช่รายได้ที่มีรายได้สูงสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth ได้ถึง $ 5, 500 ต่อปี ($ 6, 500 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป)

ปัญหามีค่าเนื่องจากการมีส่วนร่วมเล็ก ๆ น้อย ๆ ในบัญชีการเกษียณอายุอาจมีขนาดใหญ่เมื่อเวลาผ่านไปอย่างเหมาะสมและ Roth IRAs ไม่จำเป็นต้องมีการแจกจ่ายขั้นต่ำ (RMDs) ดังนั้นคุณจึงสามารถให้ความสมดุลของคุณเติบโตได้อย่างต่อเนื่อง ยิ่งไปกว่านั้นหากคุณเลือกที่จะถอนเงิน Roth เมื่อคุณอายุมากพอที่จะหลีกเลี่ยงบทลงโทษการถอนเงินจะปลอดภาษีรวมถึงผลประโยชน์ทั้งหมดที่คุณได้รับในช่วงหลายปีที่ผ่านมาจากการออมของคุณในบัญชี

ด้วย IRA แบบเดิมคุณต้องถอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของคุณทุกปีเมื่อคุณอายุ70½ปีและสิ่งที่คุณถอนจะเสียภาษีเป็นรายได้ประจำ หากคุณไม่ได้ใช้ RMDs คุณจะต้องจ่ายค่าปรับสูงชันให้กับ IRS ซึ่งเป็นการเสียเงินจำนวนมาก เช่นเดียวกันกับ 401 (k) เว้นแต่คุณจะยังคงทำงานอยู่

ถ้า Roth ไม่ต้องการให้คุณใช้ RMDs? ไม่ใช่ประเด็นทั้งหมดที่คุณควรมีบัญชีเกษียณเพื่อใช้สินทรัพย์เหล่านั้นเมื่อคุณอายุมากขึ้นหรือไม่? ใช่แล้ว แต่ตอนนี้คุณเป็นผู้มีรายได้สูงที่พยายามเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณคุณต้องเริ่มคิดเช่นบุคคลที่มีรายได้สูงถึงแม้ว่ามูลค่าสุทธิของคุณจะไม่สูงก็ตาม

คิดเหมือนคุณรวย

คุณอาจไม่จำเป็นต้องใช้การแจกจ่ายใด ๆ ในอายุ70½เนื่องจากคุณยังคงทำงานอยู่หรือมีทรัพย์สินมากมายที่จะใช้ประโยชน์จากบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุคุณอาจต้องการฝากเงินในบัญชีเกษียณไว้ให้นานที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เพื่อให้สามารถเติบโตได้ในอัตราที่รวดเร็วซึ่งข้อดีด้านภาษีของบัญชีของคุณจะเป็นไปได้ คุณอาจต้องการมอบมรดกที่สำคัญแก่บุตรหลานของคุณเพื่อให้พวกเขามีทางเลือกมากขึ้นในชีวิตมากกว่าที่คุณเคยหรือคุณอาจต้องการทิ้งมรดกเอาไว้ (ดู

การลงทุนด้านจริยธรรม: ปล่อยให้เป็นมรดกทางจริยธรรม ) โดยการสร้างรายได้มหาศาล บริจาคเพื่อการกุศลที่คุณชื่นชอบ ในกรณีใด ๆ การมีเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ใน Roth ซึ่งคุณไม่ใช่ IRS ตัดสินใจที่จะใช้เงินของคุณออกไปจะช่วยให้คุณมีทางเลือกมากขึ้นและมีโอกาสมากขึ้นในการทำให้ไข่ของคุณเติบโตขึ้น (ดู < คู่มือการวางแผนการเกษียณอายุที่สมบูรณ์แบบสำหรับ 50-Somethings ) การแปลง สิ่งที่ IRS ไม่ จำกัด ตั้งแต่ปี 2010 คือใครสามารถแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA ตามรายได้ IRAs แบบดั้งเดิมยังมีข้อ จำกัด ขึ้นอยู่กับรายได้ แต่ในขณะที่รหัสภาษีแบบแบนจะตัดคุณออกจากการบริจาคให้แก่ Roth เมื่อรายได้ของคุณถึงระดับหนึ่งรหัสภาษียังคงช่วยให้คุณมีส่วนร่วมกับ IRA แบบเดิมไม่ว่ารายได้ของคุณจะสูงเพียงใด . เพียง แต่ไม่อนุญาตให้คุณหักภาษีสำหรับการบริจาคของคุณ ในปี 2015 เมื่อรายได้ของคุณถึง 70,000 เหรียญสหรัฐฯในฐานะผู้เสียภาษีรายเดียวหรือ 116,000 เหรียญสหรัฐในฐานะผู้เสียภาษีอากรคุณไม่สามารถหักภาษีสำหรับการบริจาค IRA แบบเดิมได้ แต่คุณสามารถจ่ายเงินได้ถึง $ 5,500 ต่อปี ($ 6 , 500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) โดยใช้ดอลลาร์หลังหักภาษี

คุณอาจคิดว่าเรื่องนี้ฟังดูเหมือนกับการบริจาคให้ Roth และคุณพูดถูก คุณกำลังทำเงินบริจาคหลังหักภาษีและเงินของคุณจะสามารถทำกำไรได้ฟรี ความแตกต่างคือกับ IRA แบบดั้งเดิมคุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจง ในขณะที่การเติบโตที่ปราศจากการเสียภาษีเป็นเรื่องที่ดีที่คุณไม่ได้รับกับบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุหากคุณจ่ายภาษีทั้งเงินสมทบและการแจกจ่ายคุณจะไม่ต้องดีไปกว่านี้มากนัก socking ไปในบัญชีปกติปลอดภาษี advantaged นั่นเป็นเหตุผลที่คุณต้องการเพิ่มขั้นตอนในการแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้เป็น Roth Vanguard ประมาณการว่าผู้เสียภาษีอากรที่เริ่มมีส่วนช่วยลับด้านหลังอย่างมากที่สุดเมื่ออายุ 30 ปีสามารถประหยัดเงินได้ 250,000 เหรียญเมื่ออายุ 90 ปี

มีวิธีที่สองในการทำ Backdoor Roth และนั่นก็คือแผน 401 (k) คล้ายกับวิธีการแบบเดิมของ IRA ที่อธิบายไว้คุณมีส่วนร่วมในการหักภาษี 401 (k) หลังจากหักภาษีก่อนที่คุณจะมีส่วนร่วม จากนั้นให้คุณทำ IRA rollover เพื่อรับผลงาน 401 (k) ที่ Roth เพื่อให้การแจกแจงจะไม่ต้องเสียภาษี

คุณควรทำหรือไม่?

ถ้าคุณต้องการทำ Roth ลับๆคุณต้องทำอย่างระมัดระวังเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีที่คุณพยายามหลีกเลี่ยง หากคุณมีสินทรัพย์ IRA แบบดั้งเดิมที่ยังไม่ได้ชำระเงินคุณต้องปฏิบัติตามกฎ Pro-Rata เมื่อทำการแปลงลับๆ คุณอาจสามารถใช้กฎนี้ได้หากคุณมีแผนสนับสนุนโดยนายจ้างหรือนายจ้างอิสระ 401 (k) ที่ช่วยให้คุณสามารถใช้ทรัพยากร IRA ได้(เรียนรู้เพิ่มเติมใน

401 (k) แผนสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

.) หากคุณทำผิดพลาดคุณอาจมีหน้าต่างเล็ก ๆ เพื่อยกเลิกการทำซ้ำผ่านการแปลงค่าสถานะใหม่ ควรปรึกษาผู้วางแผนด้านการเงินหรือที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อช่วยในการใช้กลยุทธ์ IRA ลับๆของคุณอย่างถูกต้อง (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการดำเนินการตามขั้นตอนนี้และลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณให้ดูที่ ฉันจะให้เงินสนับสนุน Roth IRA ได้อย่างไรหากรายได้ของคุณสูงเกินไปสำหรับการบริจาคโดยตรง ) คุณอาจจะง่ายกว่ามาก วิธีการเพื่อให้บรรลุเป้าหมายเดียวกันหากนายจ้างของคุณมีแผนเกษียณอายุ Roth 401 (k) ที่คุณไม่ได้ให้ผลตอบแทนสูงสุด Roth 401 (k) s มีวงเงินผลงาน 18,000 เหรียญในสกุลเงินดอลลาร์หลังหักภาษีในปี 2015 ($ 24,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) นายจ้างของคุณสามารถนำเสนอการสมทบการจับคู่กับบัญชีนี้ด้วย โปรดทราบว่า Roth 401 (k) s มีกฎ RMD เช่นเดียวกับปกติ 401 (k) s ข้อดีของการใช้ Roth 401 (k) คือการที่ง่ายและคุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากขึ้น ข้อเสียคือ RMDs สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมดูที่แผน 401 (k): Roth หรือเป็นประจำ?

ขั้นตอนการแปลงลับๆไม่จำเป็นต้องเป็นสิ่งที่คุณทำเพียงครั้งเดียว เมื่อต้องการใช้ประโยชน์จาก Roth แบบลับๆคุณควรทำทุกๆปีว่ารายได้ของคุณสูงกว่าเกณฑ์ Roth Projects นั่นคือตราบเท่าที่โค้ดภาษีตามกฎปัจจุบัน ข้อเสียเปรียบที่ใหญ่ที่สุดในการทำให้ผลงานของ Roth ลับๆคือกฎ pro-rata สามารถสร้างเปอร์เซ็นต์ที่สำคัญของการมีส่วนร่วมของ IRA แบบเดิมที่หักภาษีได้ อย่างไรก็ตามผู้เสียภาษีจำนวนมากจะสามารถดำเนินการให้ Roth โดยไม่ต้องเสียภาษี แม้จะมีการเรียกเก็บเงินภาษีสำหรับการแปลงนี้ก็อาจจะคุ้มค่าได้ การเติบโตปลอดภาษีของ Roth IRA การกระจายปลอดภาษีและการขาด RMD ทำให้เป็นพาหนะที่ยอดเยี่ยมสำหรับการระดมทุนการเกษียณอายุของคุณเองและส่งต่อความมั่งคั่งให้กับทายาทของคุณ