นักวางแผนการเกษียณอายุหลายคนมองระยะเวลาระหว่างอายุ59½ถึง70½ว่าเป็น "จุดอ่อน" เมื่อพูดถึงภาษีของลูกค้าของพวกเขา เนื่องจากการแจกแจงจากแผนการเกษียณอายุได้รับอนุญาตในช่วงเวลานี้ แต่ไม่จำเป็นต้องใช้ ประกันสังคมยังสามารถล่าช้าจนถึงอายุ 70 ​​และเกษียณอายุหลายคนเลือกที่จะทำที่จะพบตัวเองในหนึ่งในวงเล็บภาษีด้านล่างไม่กี่ปี

เมื่ออายุ 70 ​​ขวางรอบ ๆ อย่างไรก็ตามผู้ที่ทำเช่นนี้อาจพบตัวเองอยู่ในวงเล็บภาษีเดียวกันเมื่ออยู่ในระหว่างทำงาน เหตุผล: พวกเขาต้องเริ่มรับรายได้ประกันสังคมของพวกเขาและนอกจากนี้ภายในหกเดือนหลังจากที่ไปถึง70½ต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำสำหรับบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่เสียภาษีเกือบทุกประเภท

อย่างไรก็ตามผู้เกษียณอายุในกลยุทธ์บางส่วนสามารถใช้เพื่อเพิ่มการประหยัดภาษีได้สูงสุดและอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าได้นานที่สุด

Longevity Insurance

หนึ่งในตัวเลือกใหม่ ๆ ที่ผู้เกษียณอายุหลายคนอาจต้องการพิจารณาคือการซื้อนโยบายการประกันระยะยาว ยานพาหนะเหล่านี้สามารถดูได้ดีที่สุดว่าเป็น "เทอม" เงินปีที่จะจ่ายผลประโยชน์รายเดือนตรงในยุคต่อ ๆ ไปโดยไม่ต้องสะสมภายในสัญญาที่จับต้องได้เช่นเงินงวดแบบดั้งเดิม

การจ่ายเงินจะเริ่มต้นเมื่ออายุ 80 หรือ 85 แต่รายเดือนจะสูงกว่าการลงทุนในสัญญาเงินรายปีแบบเร่งด่วนเท่าเดิม อย่างไรก็ตาม บริษัท ประกันภัยจะเก็บเงินที่ได้รับชำระไปในสัญญาหากผู้รับเงินปีเกิดเสียชีวิตก่อนที่จะถึงอายุของการจ่ายเงิน ผลตอบแทนของผู้ขับขี่พรีเมี่ยมสามารถใช้ได้สำหรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม แต่รายได้จากยานพาหนะเหล่านี้จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ธรรมดาในลักษณะเดียวกับการชำระเงินงวดอื่น ๆ ( เคล็ดลับการเกษียณอายุ: เลือกประกันภัยอายุยืนที่ดีที่สุด จะแจ้งให้คุณทราบเพิ่มเติมเกี่ยวกับสัญญาเหล่านี้)

ผลประโยชน์ทางภาษี: เงินใน IRA แบบดั้งเดิมและแผนการรับรองที่ใช้ในการซื้อสัญญาเหล่านี้จะถูกแยกออกจากการคำนวณ RMD ซึ่งจะช่วยลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เจ้าของต้องทำและรายงานแต่ละฉบับ ปีหลังจากอายุ70½ปี ด้านอื่น ๆ ของเหรียญมาเมื่อการจ่ายเงินเริ่มต้นและระดับที่สูงขึ้นมากของรายได้จะได้รับและรายงาน

Roth IRAs

ผู้เกษียณที่มีเครดิตภาษีและการหักเงินมากกว่าการยกเลิกรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของตนสามารถใช้โอกาสนี้ในการแปลง IRA แบบเดิมหรือแบบมีเงื่อนไขให้กับบัญชี Roth IRA ซึ่งอาจทำให้พวกเขาใช้เครดิตและ / หรือการหักเงินที่อาจไม่ได้ใช้ เงินในบัญชี Roth จะไม่เพิ่มรายได้ของพวกเขาเมื่อพวกเขาถอนตัวในภายหลัง ยิ่งไปกว่านั้นเงินนั้นไม่อยู่ภายใต้ RMDs

ตัวอย่างเช่นหากคู่สมรสที่มีรายได้สูงในคู่รักหยุดทำงานที่อายุ 65 ปีคู่สมรสอาจตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในปีต่อไป ซึ่งอาจทำให้พวกเขาสามารถแปลงแผนการ 401 (k) ของคู่สมรสให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ในปีนั้น พวกเขาสามารถดำเนินการต่อไปได้ในปีถัดไปจนกว่าจำนวนเงินทั้งหมดจะถูกแปลงเป็น Roth IRA โปรดทราบว่าทั้งคู่จะต้องจ่ายภาษีเงินได้ในสิ่งที่พวกเขาแปลงเพื่อให้พวกเขาต้องคิดจำนวนอย่างระมัดระวัง การหักภาษีการกุศล ผู้เสียภาษีที่จะมี RMDs เป็นจำนวนมากอาจต้องการพิจารณาการแจกจ่ายการกุศล (QCDs) ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งจะไปได้โดยตรง เพื่อการกุศลและได้รับการยกเว้นจากรายได้ของพวกเขา บทบัญญัตินี้อนุญาตให้เจ้าของ IRA ส่งการแจกจ่าย IRA ถึง 100,000 เหรียญเพื่อการกุศลโดยไม่ต้องรายงานการแจกจ่ายเป็นรายได้ บทบัญญัตินี้ได้รับการแก้ไขโดยสภาคองเกรสเมื่อเร็ว ๆ นี้ดังนั้นนักวางแผนด้านการเกษียณอายุและผู้รักษาประตูสามารถวางแผนล่วงหน้าโดยใช้บทบัญญัตินี้

"QCD สามารถให้ประโยชน์กับทุกคนที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ผู้เกษียณที่มีรายได้ภาษีกว่า 100,000 เหรียญจะได้รับประโยชน์มากที่สุดเพราะจะช่วยลดการเพิ่มขึ้นของเบี้ยประกันภัยที่เกิดจาก Medicare และภาษีประกันสังคม" Carlos Dias Jr. , ผู้จัดการความมั่งคั่งกล่าว , Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

บรรทัดล่าง

นี่เป็นเพียงบางส่วนของวิธีการที่นักประหยัดวัยเกษียณสามารถใช้ในการจัดการรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาก่อนที่พวกเขาถึงอายุ 70? กลยุทธ์อื่น ๆ รวมถึงการแจกแจงจากแผนเกษียณก่อน70½เมื่อผู้เสียภาษีอากรอยู่ในวงเล็บที่ต่ำกว่าหรือลงทุนในพันธบัตรเทศบาลเพื่อที่จะได้รับรายได้ดอกเบี้ยปลอดภาษี

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการแจกแจงแผนเกษียณอายุและวิธีเก็บภาษีโปรดดาวน์โหลดเอกสารสิ่งพิมพ์ 575 และ 590 จากเว็บไซต์ IRS ที่ www กรมสรรพากร รัฐบาลหรือปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู

5 ภาษี (ing) ข้อผิดพลาดในการเกษียณอายุ

และ

ชำระภาษีที่ต่ำสุดที่เป็นไปได้สำหรับสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ )