ด้วยฤดูกาล IRA แบบเต็มรูปแบบที่ปรึกษาทางการเงินควรพิจารณาวิธีที่ลูกค้าของตนอาจใช้ IRA เป็นส่วนหนึ่งของความพยายามในการวางแผนทางการเงิน ต่อไปนี้เป็นกลยุทธ์ IRA 7 ข้อที่ต้องพิจารณาสำหรับลูกค้า

ค่าเลี้ยงดู

สำหรับลูกค้าที่หย่าร้างและรับเงินค่าเลี้ยงดูการชำระเงินเหล่านี้จะถือว่าเป็นรายได้ที่ได้รับและพวกเขาสามารถให้การบริจาค IRA ได้แม้ว่าจะเป็นแหล่งรายได้ที่ได้รับเท่านั้น รายได้ทั้งหมดและข้อ จำกัด เกี่ยวกับการหักเงินที่หักจาก IRA จะนำไปใช้ในที่นี้เช่นเดียวกับรายได้ที่ได้จากการจ้างงานหรือแหล่งอื่น ๆ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ วิธีหลีกเลี่ยงการพังทลายของ IRA .)

IRAs Spousal สำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน

นี่เป็นพาหนะที่เหมาะสำหรับคู่สมรสที่อาจอยู่บ้านเพื่อดูแลเด็ก คู่สมรสที่มีรายได้ที่มิใช่หรือมีรายได้ต่ำสามารถให้ Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมได้ตราบเท่าที่คู่สมรสของตนกำลังทำงานและทั้งคู่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกัน นี่ไม่ใช่บัญชีประเภทพิเศษ แต่เป็นกฎที่อนุญาตให้คู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานสามารถเข้าถึงผลประโยชน์ที่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีของ IRA เพื่อที่จะสามารถประหยัดเงินได้ต่อไปสำหรับการเกษียณอายุ

->

การบริจาคที่เกิดจากการจับรางวัล

ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปในช่วงระหว่างปีมีสิทธิ์ได้รับเงินเพิ่มอีก $ 1, 000 นอกเหนือจาก $ 5,500 ที่นักลงทุนทุกคนได้รับอนุญาต นี่ไม่ใช่จำนวนมาก แต่ทุกๆบิตเสริมจะช่วยให้ลูกค้าของคุณโดยเฉพาะผู้ที่อยู่เบื้องหลังการออมเพื่อการเกษียณอายุ ผลงานการจับขึ้นกับทั้ง Roth และบัญชี IRA แบบดั้งเดิม (ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่: 6 เคล็ดลับการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่จำเป็น .)

นักลงทุนจำนวนมากไม่คิดถึงผลงาน IRA ของพวกเขาจนกว่าจะถึงช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษีโดยทั่วไปคือวันที่ 15 เมษายน (18 เมษายน 2016) สำหรับการบริจาค IRA ในปีที่ผ่านมา . แทนที่จะรอจนกว่าจะถึงเวลาภาษีคุณอาจแนะนำให้ลูกค้าตั้งค่าการบริจาครายเดือนอัตโนมัติ นี่เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมสำหรับพวกเขาที่ใช้ค่าเฉลี่ยของค่าเงินดอลลาร์ เพียงให้แน่ใจว่าถ้าพวกเขากำลังมองหา Roth IRA ว่ารายได้ของพวกเขาจะไม่เกินหมวกรายได้ ในความเป็นจริงลูกค้าจะมีเวลา15½เดือนในการบริจาคให้ IRA ในปีที่กำหนดและอาจส่งผลให้มีการบริจาครายเดือนต่ำสำหรับลูกค้าที่ต้องการไปเส้นทางนี้

การจัดหาเงินทุนสำหรับ IRA สำหรับเด็กหรือหลาน

หากลูกค้าต้องการมอบของขวัญให้กับเด็กหรือลูกหลานที่ทำงานอยู่คุณอาจขอแนะนำให้ระดมทุน IRA โดยเฉพาะ Roth IRA สำหรับพวกเขา วงเงิน gifting ประจำปีอยู่ที่ 14,000 เหรียญต่อปีดังนั้นวงเงิน $ 5,500 (หรือรายได้ที่ได้รับของพวกเขาหากต่ำกว่าจำนวนเงินนั้น) อยู่ในวงเงินดังกล่าว นี่เป็นยานพาหนะ gifting ที่ดีเยี่ยมและจะทำให้เยาวชนหนุ่มคนนี้เริ่มต้นด้วยการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุเมื่อพวกเขาเริ่มทำงานจริงหลังจากเรียน

การหักบัญชี IRA Roth ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

แม้ว่ารายได้ของลูกค้าของคุณจะสูงเกินไปสำหรับการบริจาค Roth IRA แต่พวกเขายังคงสามารถบริจาคและใช้ Conversion Roth ที่ประตูหลังได้ กลยุทธ์นี้ทำให้เกิดผลงานที่ไม่สามารถนำไปหักล้างได้กับบัญชี IRA แบบดั้งเดิมและแปลงจำนวนเงินดังกล่าวเป็น Roth IRA หากนี่เป็นบัญชี IRA แบบดั้งเดิมของลูกค้าจะต้องมีภาระภาษีเงินได้เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยใน Conversion ภาษีเพียงอย่างเดียวจะเป็นรายได้ใด ๆ ในบัญชีระหว่างเวลาที่มีส่วนร่วมและเวลาของการแปลง (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดู <

กลยุทธ์ยอดนิยมสำหรับการแปลง Roth IRA ที่ไม่ต้องเสียภาษี

.) ไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้ที่จำกัดความสามารถในการบริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลดได้ อย่างไรก็ตามหากลูกค้าของคุณมี IRA แบบอื่นที่มีส่วนร่วมทำขึ้นหลังจากหักภาษีแล้วจะมีการนับบัญชีเหล่านี้และความรับผิดทางภาษีของลูกค้าจะเป็นเปอร์เซ็นต์ Pro-rated ของบัญชี IRA ทั้งหมดของพวกเขา ตัวอย่างเช่นถ้าพวกเขามีสินทรัพย์รวมใน IRA แบบดั้งเดิมมูลค่า $ 55,000 และ $ 5,500 รายได้รับเงินช่วยเหลือหลังหักภาษีจำนวนที่ต้องเสียภาษีเงินได้จะเท่ากับ: สินทรัพย์ทั้งหมดของ IRA $ 55,000

ส่วนหลังหักภาษี $ 5, 500

อัตราส่วนของภาษีหลังหักภาษี 10%

ส่วนที่ต้องเสียภาษีจะน้อยกว่า 10% หลังหักภาษี = 90%

ดังนั้นในตัวอย่างนี้ถ้าลูกค้าต้องการจะแปลง $ 5, 500, 90% หรือ $ 4, 950 จะต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลางเมื่อมีการแปลง นอกจากนี้โปรดทราบว่าหากรัฐของลูกค้ามีภาษีเงินได้แล้วการแปลงนี้น่าจะเป็นไปตามภาษีเงินได้ของรัฐเช่นกัน การแปลง Roth อาจเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการมอบความหลากหลายทางภาษีแก่ลูกค้าของคุณขณะที่พวกเขามุ่งหน้าสู่การเกษียณอายุและยังสามารถเป็นกลยุทธ์การวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ได้ดี ประโยชน์เหล่านี้ต้องได้รับการชั่งน้ำหนักกับผลกระทบทางภาษีใด ๆ ก่อนดำเนินการ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

ข้อดีและข้อเสียของการสร้าง Backdoor Roth IRA

.) การรวมบัญชีสำหรับการเกษียณอายุเก่า การใช้บัญชี IRA อย่างดีที่สุดคือการรวบรวมลูกค้าของลูกค้า บัญชีเกษียณอายุเก่าต่างๆ ลูกค้าจำนวนมากมี "ความยุ่งเหยิงทางการเงิน" ในแง่ของบัญชี IRA และ 401 (k) ที่กระจัดกระจายอยู่ที่ผู้ดูแลหลายรายและไม่ได้รับการจัดการอย่างถูกต้องการเปิด IRA ที่ผู้ดูแลที่ต้องการมากที่สุดและการกลิ้งบัญชีเหล่านี้ทั้งหมดจะสามารถทำได้ดี วิธีที่จะช่วยให้คุณและลูกค้าของคุณได้รับอ้อมแขนของคุณเกี่ยวกับสินทรัพย์เหล่านี้และจัดการได้อย่างถูกต้อง

บรรทัดล่าง

มีจำนวนของการใช้งานที่มั่นคงของบัญชี IRA สำหรับลูกค้าของคุณพวกเขาควรได้รับการพิจารณาเมื่อเหมาะสม ในการวางแผนทางการเงินที่คุณทำเพื่อพวกเขา (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูที่

ที่ปรึกษาสามารถจัดการเกษียณอายุที่กำลังพัฒนาได้

.)