ข้อดีของ การแปลง IRA Savings แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth IRA เป็นที่รู้จักกันดีได้รับการฝึกฝนอย่างประณีตมาเกือบสองทศวรรษนับตั้งแต่ Roth ได้เกิดมา ในความเป็นจริงผลประโยชน์ทางภาษีในระยะยาวของ Roth IRA ดูเหมือนชัดเจนเพื่อให้คุณ (สมมติว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับ Roth) ก็จะไม่พิจารณาการเปลี่ยนไปใช้บัญชีการเกษียณอายุแบบเดิม

คุณอาจต้องการที่จะคิดใหม่สมมติฐานดังกล่าว แม้ว่า Roth IRA เป็นตัวเลือกที่ชาญฉลาดที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณสถานการณ์การพัฒนาอาจกำหนดว่าคุณควรพิจารณาการแปลง (หรือ recharacterizing ใน IRS-speak) ให้เป็น IRA แบบดั้งเดิม นี่คือห้าเหตุผลที่น่าสนใจ

1 คุณกำลังเดือดร้อน

เหตุผลที่ง่ายที่สุด (และบางทีอาจเป็นเรื่องที่เยือกเย็นที่สุด) อาจเป็นเพราะเหตุผลใดก็ตามที่เป็นส่วนตัวหรือเป็นมืออาชีพ หากคุณไม่สามารถจ่ายภาษีให้กับ Roth IRA (Roths ได้รับเงินสนับสนุนจากรายได้หลังหักภาษีโปรดจำไว้ว่าจะสะดวกกว่านี้) อาจเป็นการดีที่สุดที่จะเปลี่ยนเป็น IRA แบบดั้งเดิม . คุณจะไม่ได้เป็นคนแรกที่ย้ายไปได้ด้วยเหตุผลนี้และแน่นอนว่าคุณจะไม่เป็นคนสุดท้าย "ในสถานการณ์ที่มีคนคับขันเป็นเงินสดการบริจาคแบบ IRA แบบดั้งเดิมจะให้การหักเงินเพิ่มเติมและมีเงินสดเพิ่มขึ้น แฮนสัน, แฮร์ริสันแฮนสัน, เดวิดเอสฮันเตอร์, CFP®ประธาน บริษัท Horizons Wealth Management, Inc. กล่าวว่า "ในกรณีที่แอ็ควิลล์

2 บัญชีของคุณมีประสิทธิภาพต่ำกว่า

สถานการณ์นี้อาจไม่ค่อยค่อนข้างเยือกเย็นเท่าที่สถานการณ์เลวร้าย แต่ก็เป็นอีกเหตุผลหนึ่งในการแปลง หากผลงานที่คุณจมลงใน Roth IRA ของคุณได้สูญเสียคุณค่าไปอย่างกะทันหันเนื่องจากกำลังการตลาดลุงแซมค่อนข้างจะไม่อาจให้อภัยได้: คุณยังต้องเสียภาษีในสกุลเงินดอลลาร์ที่คุณใส่ไว้ดังนั้นคุณอาจจะประหยัดภาษีของคุณ บิลโดยการแปลงเป็น IRA แบบดั้งเดิม ด้วยการเปลี่ยนคุณเลื่อนการคำนวณดังนั้นจะพูด - เพราะมี IRAs ปกติภาษีจะได้รับเงินเมื่อมีการถอนเงิน และแม้กระทั่งคุณจะถูกหักภาษีเฉพาะในสิ่งที่คุณจะออก

หากคุณวางแผนล่วงหน้า "บางครั้งคุณสามารถแยกการแปลงออกเป็นสองส่วนและหากเพิ่มขึ้น 15% ให้เก็บไว้ในรูป Roth และถ้าลดลง 15% ให้ตรวจสอบอีกครั้งว่า Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, คู่ค้าและรองประธานบริหารฝ่ายวางแผนทางการเงิน, STA Wealth Management, LLC, Houston, Texas กล่าว

3 คุณทำมากเกินไปในปีนี้

ผู้ร่วมให้ Roth IRA ต้องเป็นไปตามระดับรายได้ขั้นต้นที่ปรับเฉพาะเจาะจง (AGI) ในปี 2017 AGI ของผู้ยื่นคำขอรายเดียวจะต้องมีมูลค่าน้อยกว่า $ 133,000; และสำหรับคู่สมรสยื่นร่วมกันน้อยกว่า $ 196, 000 คู่สมรสที่ยื่นแยกกันได้รับการปฏิบัติเหมือน filers เดียวถ้าพวกเขาไม่ได้อยู่กับคู่สมรสของพวกเขา "ตลอดเวลาในระหว่างปี."หากพวกเขาทำ AGI ของพวกเขาต้องต่ำกว่า 10,000 เหรียญหากคุณมีระดับเกินกว่านี้คุณจะไม่ได้รับสิทธิ์สำหรับ Roth IRA โดยอัตโนมัติและคุณจำเป็นต้องตั้งค่าใหม่ที่คุณได้ตั้งค่าไว้ภายในระยะเวลาปลอดการเสียค่าปรับ ระยะเวลาที่กำหนดโดย IRS หากคุณใกล้กับขีด จำกัด AGI สำหรับหมวดหมู่ของคุณคุณจะสามารถบริจาคเงินจำนวนน้อยให้กับ Roth เพื่อตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

4. คุณ ทำให้น้อยลงในอนาคต

คุณได้ลดจำนวนรายได้ประจำปีที่คาดการณ์ไว้หลังจากเกษียณอายุและตระหนักว่าคุณกำลังอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าอย่างมากซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับประโยชน์มากนักจากประเภทนี้ ของการกระจายภาษีฟรีที่เป็นคุณลักษณะสำคัญของ Roth IRAs แต่ถ้าคุณแปลงเป็น IRA แบบดั้งเดิม (ที่มีการกระจาย

ถูกหักภาษีเมื่อถอนเงิน) คุณจะได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีเล็ก ๆ ตอนนี้ "ถ้าคุณคาดหวังที่จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุซึ่งเป็นเรื่องธรรมดาแล้วมันทำให้รู้สึกมากขึ้นที่จะใช้ IRA แบบดั้งเดิม" มาร์คกล่าวว่า Hebner ผู้ก่อตั้งและประธาน บริษัท Index Fund Advisors, Inc. ในเมือง Irvine รัฐแคลิฟอร์เนียและเป็นผู้เขียน "Index Funds: โปรแกรมการกู้คืนข้อมูล 12 ขั้นตอนสำหรับผู้ลงทุนที่ใช้งานอยู่" "คุณเสียภาษีในการจ่ายสมทบในอัตราภาษีที่สูงขึ้นในปัจจุบันของคุณแล้วจ่ายภาษีในการเกษียณอายุในอัตราภาษีที่ต่ำกว่าในการแจกจ่าย" เพียงจำไว้ว่าการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้จะเริ่มต้นเมื่ออายุ70½สำหรับ IRA แบบเดิม (ไม่จำเป็นสำหรับ Roth) 5 การแปลง Roth เปลี่ยนบิลภาษี

สถานการณ์นี้อาจทำให้นักลงทุนบางส่วนประหลาดใจ คุณเพิ่งเปลี่ยน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA เป็นหลักเพื่อประหยัดภาษีในอนาคตหรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้นอาจทำให้ช็อกได้เมื่อกระบวนการแปลง Roth IRA สิ้นสุดลงด้วยการเพิ่มการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณตอนนี้ "คาร์ลอสดีสจูเนียร์ผู้จัดการฝ่ายความมั่งคั่ง บริษัท Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla กล่าวว่า" ทางเลือกอันชาญฉลาด (ก่อนการแปลง) คือการมีการวิเคราะห์ที่สร้างขึ้นโดยนักบัญชีเพื่อดูว่าจะเกิดผลกระทบทางภาษีอย่างไร

หากคุณเปลี่ยนมูลค่า IRA แบบดั้งเดิมเช่น $ 100,000 เป็น Roth IRA ก็เท่ากับว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเพิ่มขึ้น $ 94,500 - $ 100,000 หัก $ 5,500 ที่คุณได้รับอนุญาตเป็นรายปี การมีส่วนร่วมกับ Roth - และที่กระแทกคุณเข้าสู่วงเล็บที่สูงขึ้น ในโลกของบัญชีการเกษียณอายุสถานการณ์นี้เป็นความขัดแย้งที่แท้จริง แต่อาจทำให้การแปลงกลับมาอีกครั้งคุ้มค่า (สำหรับรายละเอียดโปรดดูที่

Recharacterizing IRA Contribution หรือ Roth Conversion

.)

The Bottom Line Roth vs. Traditional IRA: เหมาะสำหรับคุณ? สามารถให้รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานการณ์เหล่านี้ทั้งหมดรวมถึงการทบทวนพื้นฐานของแต่ละบัญชีได้อีกด้วย ไม่ว่าเหตุผลในการแปลง Roth IRA ให้เป็นบัญชีการเกษียณอายุแบบดั้งเดิมโปรดคำนึงถึงกำหนดเวลาในปฏิทินที่ IRS กำหนด การแปลงต้องเสร็จสิ้นภายในวันสุดท้ายที่ได้รับอนุญาตให้ยื่นหรือแก้ไขภาษีของปีที่แล้ว วันที่มาตรฐานคือวันที่ 15 ตุลาคม

มีข้อดีประการสุดท้ายสำหรับ Conversion: คุณน่าจะได้รับเงินคืนจากภาษีรายได้ที่คุณได้จ่ายไปแล้ว