ถ้าคุณมีแบบดั้งเดิม 401 (k) คุณจะต้องเสียภาษีเมื่อคุณใช้การแจกแจง แต่น่าเสียดายที่ 401 (k) เป็นเรื่องที่เลวร้ายที่สุดของภาษี - ภาษีเงินได้สามัญ จำนวนเงินที่คุณจ่ายขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีและในกรณีที่คุณอายุน้อยกว่า 59-1 / 2 ในกรณีส่วนใหญ่ให้เพิ่ม 10% (สำหรับการกระจายเร็ว) ซึ่งอาจทำให้อัตราภาษีของคุณอยู่ที่ 43% หรือสูงกว่า - โอ้!

คุณสามารถมอง Roth 401 (k) หรือ Roth IRA เพื่อจ่ายภาษีได้มากกว่าในภายหลัง (ดู อะไรคือความแตกต่างหลักระหว่าง Roth 401 (k) และ Roth IRA? >) แต่เราต้องการทราบว่าผู้เชี่ยวชาญช่วยลูกค้าของตนในการลดภาระภาษีได้อย่างไร เราถามและนี่คือสิ่งที่พวกเขากล่าว

1 ใช้ประโยชน์จากการประเมินมูลค่าสุทธิที่ไม่ได้เกิดขึ้นจริง (NUA)

หากคุณมีหุ้นของ บริษัท ใน 401 (k) ของคุณคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการรักษาความซาบซึ้งที่ยังไม่ได้ดำเนินการสุทธิ Trace Tisler, CFP®เจ้าของ Epic Financial, LLC กล่าวว่า ส่วนหุ้นของ บริษัท 401 (k) ของคุณถูกแจกจ่ายไปยังบัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่นบัญชีการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ต้องเสียภาษี เมื่อคุณทำเช่นนี้คุณยังคงต้องเสียภาษีเงินได้ในราคาซื้อเดิมของหุ้น แต่ภาษีเงินทุนกำไรจากการแข็งค่าของหุ้นจะลดลง

ดังนั้นแทนที่จะเก็บเงินไว้ใน 401 (k) หรือย้ายไปเป็น IRA แบบดั้งเดิมให้พิจารณาย้ายเงินของคุณไปยังบัญชีที่ต้องเสียภาษีแทน (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการแข็งค่าที่ไม่ได้รับรู้สุทธิให้ดูที่

การหมุนเวียนหุ้นของ บริษัท : การตัดสินใจครั้งที่สองเกี่ยวกับ .) 2. ใช้ข้อยกเว้น 'Still Working'

คนส่วนใหญ่รู้ว่าพวกเขาอยู่ภายใต้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้เมื่ออายุ 70-1 / 2 ถึงแม้ว่า Roth 401 (k) แต่ถ้าคุณยังคงทำงานอยู่เมื่อคุณอายุครบแล้ว RMDs เหล่านี้ไม่สามารถใช้กับ 401 (k) กับนายจ้างปัจจุบันของคุณได้ อย่างไรก็ตาม "มีปัญหาเกี่ยวกับยุทธศาสตร์นี้หากคุณเป็นเจ้าของ บริษัท " เตือน Christopher Cannon, CFP® of RetireRight Pittsburgh หากคุณเป็นเจ้าของมากกว่า 5% ของ บริษัท คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นนี้

3 พิจารณาการเก็บเกี่ยวการเสียภาษี

ยุทธศาสตร์อื่นที่เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีเกี่ยวข้องกับการขายหลักทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพต่ำ การสูญเสียหลักทรัพย์หักล้างภาษีจากการกระจาย 401 (k) ของคุณ "เคซีพอลแล็คผู้ร่วมก่อตั้งและหุ้นส่วนผู้จัดการของ Chamberlain Warden, LLC กล่าวว่า" การใช้ประโยชน์อย่างถูกต้องการสูญเสียจากการเก็บเกี่ยวจะชดเชยภาระภาษีของนักลงทุนบางส่วนหรือทั้งหมดที่เกิดจากการกระจาย 401 (k) " (โปรดทราบว่ามีข้อ จำกัด ในกลยุทธ์นี้ดูที่

การสูญเสียรายได้จากภาษี: ลดการสูญเสียการลงทุน .) 4. หลีกเลี่ยงการหัก ณ ที่จ่าย 20% ตามที่กำหนด

เมื่อคุณใช้การแจกจ่าย 401 (k) ผู้ให้บริการต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง 20% ถ้าคุณจะค้างชำระเพียง 15% ในช่วงเวลาที่เสียภาษีนั่นหมายความว่าคุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นภาษีเพื่อขอรับเงินคืน 5%"ยอดคงเหลือ 401 (k) ไปยังบัญชี IRA และนำเงินของคุณออกจาก IRA" Peter Messina ที่ปรึกษาด้านการลงทุนของ ABG Consultants กล่าว "ไม่มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางในอัตราร้อยละ 20 สำหรับ IRA และคุณสามารถเลือกที่จะจ่ายภาษีของคุณเมื่อคุณยื่นมากกว่าเมื่อแจกจ่าย “

5 ยืมเงินจากคุณ 401 (k)

บางแผนให้คุณกู้ยืมเงินจากยอดเงิน 401 (k) ของคุณ หากเป็นเช่นนั้นคุณอาจจะสามารถยืมเงินจากบัญชีของคุณลงทุนเงินและสร้างกระแสรายได้ที่สม่ำเสมอซึ่งยังคงอยู่นอกเหนือจากการชำระคืนเงินกู้ของคุณ

"กรมสรรพากรโดยทั่วไปช่วยให้คุณสามารถกู้ยืมเงินได้ถึง 50% ของยอดเงินกู้คงเหลือ (ไม่เกิน 50,000 เหรียญสหรัฐฯ) และมีระยะเวลาคืนทุนไม่เกินห้าปี" Ravi Ramnarain, CPA อธิบาย "ในกรณีนี้คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ จากการแจกจ่ายนี้ให้ปล่อยตัวบทลงโทษ 10% แต่คุณต้องจ่ายคืนเงินจำนวนนี้ในการชำระเงินเป็นรายไตรมาสอย่างน้อยตลอดอายุเงินกู้

"ระบุพารามิเตอร์เหล่านี้" Ramnarain ยังคง "พิจารณาสถานการณ์สมมตินี้: คุณนำเงินกู้ $ 50,000 ไปห้าปี ด้วยความสนใจสมมติว่าการชำระเงินรายเดือนของคุณในช่วง 60 เดือนนี้มีมูลค่า 900 เหรียญ ตอนนี้ลองนึกดูเอาเงินจำนวน 50,000 เหรียญและซื้อบ้านเช่าขนาดเล็กพาร์ทเมนต์หรือดูเพล็กซ์ในราคาไม่แพงนัก สมมติว่าคุณจะซื้ออสังหาริมทรัพย์นี้โดยไม่มีการจำนองสมมติว่าค่าเช่าสุทธิของคุณในแต่ละเดือนออกมาเป็น $ 1, 100 (หลังหักภาษีและค่าธรรมเนียมการจัดการ)

"สิ่งที่คุณได้ทำอย่างมีประสิทธิภาพคือการตั้งค่ายานพาหนะลงทุนที่ทำให้ $ 200 ในกระเป๋าของคุณในแต่ละเดือน ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) เป็นเวลาห้าปี และหลังจากผ่านไปห้าปีคุณจะได้รับเงินคืนครบถ้วนจำนวน 50,000 เหรียญ (401 พันเหรียญสหรัฐ) แต่คุณจะต้องเสียค่าเช่าสุทธิ 1 เหรียญเป็นเงิน 100 เหรียญต่อชีวิต! คุณอาจมีโอกาสที่จะขายบ้าน / อพาร์ทเมนต์ / ดูเพล็กซ์ในภายหลังด้วยจำนวนที่ชื่นชอบ "

แน่นอนว่ากลยุทธ์แบบนี้มีความเสี่ยงในการลงทุน คุณควรพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินของคุณก่อนที่จะรับความเสี่ยงประเภทนี้

6 เก็บตาบนวงเล็บภาษีของคุณ …

เนื่องจากการกระจาย 401 (k) ทั้งหมดของคุณ (หรือหนึ่งหวังเพียงส่วนเดียว) จะขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณในขณะที่มีการแจกจ่ายให้ใช้การกระจายไปยังขีด จำกัด บนเท่านั้น วงเล็บภาษีของคุณ

"หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการเก็บภาษีให้น้อยที่สุดคือการทำแผนงานการเสียภาษีรายละเอียดในแต่ละปีเพื่อให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ [รายได้หลังการหักเงิน] ให้น้อยที่สุด" Neil Dinndorf, CFP ที่ปรึกษาด้านความมั่งคั่งของ EnRich Financial Partners กล่าว . "ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณยื่นคำร้องขอแต่งงานแล้ว 'สำหรับปี 2015 คุณสามารถอยู่ในวงเล็บภาษี 15% ได้โดยการเก็บรายได้ที่ต้องเสียภาษีภายใต้ $ 74,900 ผลประโยชน์อื่น ๆ ของการรักษารายได้ของคุณในวงเล็บภาษี 15% คือคุณสามารถรับรู้กำไรจากบัญชีเงินลงทุนหลังหักภาษีของคุณและ จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล 0%

"โดยการวางแผนอย่างรอบคอบคุณสามารถ จำกัด การถอนเงิน 401 (k) ของคุณเพื่อไม่ให้คุณกดวงเล็บ 25% จากนั้นจึงนำส่วนที่เหลือจากการลงทุนหลังหักภาษีเงินฝากออมทรัพย์เงินสดหรือ Roth เงินออมเช่นเดียวกับค่าใช้จ่ายในการซื้อตั๋วใหญ่ในช่วงเกษียณอายุเช่นการซื้อรถยนต์หรือวันหยุดพักผ่อนใหญ่: พยายาม จำกัด จำนวนเงินที่คุณใช้จาก 401 (k) โดยบางทีอาจต้องใช้การถอนเงิน 401 (k) และ Roth / หลังหักภาษี “

7 … และจากภาษีกำไรจากเงินทุนของคุณ

ลองถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณไปจนถึงจำนวนรายได้ที่ได้รับซึ่งจะทำให้กำไรจากเงินทุนระยะยาวของคุณต้องเสียภาษีที่ 0 % แนะนำ Nathan Garcia, CFP, กรรมการผู้จัดการของ Westbourne Investments "เมื่อคุณเพิ่มการลดหย่อนมาตรฐานและการยกเว้นส่วนบุคคลของคุณโดยสมมติว่าคุณและคู่สมรสมีทั้ง 65 คนและไม่หักรายละเอียดการหักเงินคุณสามารถมีรายได้ถึง 96, 750 เหรียญต่อปีและยังอยู่ในอัตราการเติบโตของเงินทุนระยะยาว 0% การ์เซียกล่าว

"ถ้าการใช้จ่ายรายปีของคุณอยู่ที่ 96 เหรียญ 750 คุณสามารถใช้สมการนี้ได้: ก่อนอื่นให้หักเงินบำนาญจากจำนวนเงินที่ใช้จ่ายประจำปี ถัดไปคำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณและลบยอดรวมดังกล่าวออกจากยอดเงินคงเหลือจากสมการก่อนหน้านี้ จากนั้นถ้าคุณอายุเกิน 70 ลบการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ ส่วนที่เหลือถ้ามีคือสิ่งที่ควรมาจาก 401 (k) ของคุณถึงขีด จำกัด $ 96, 750 รายได้ใด ๆ ที่จำเป็นสำหรับจำนวนเงินนี้จะถูกถอนออกจากตำแหน่งที่มีผลกำไรระยะยาวในบัญชีโบรกเกอร์หรือ Roth IRA “

8 เลื่อนไปเก่า 401 (k) s ลงในแผนของนายจ้างปัจจุบันของคุณ

โปรดจำไว้ว่าคุณไม่จำเป็นต้องรับเงินจำนวน 401 (k) หากคุณยังคงทำงานอยู่ "ถ้าคุณมี 401 (k) s กับนายจ้างหรือ IRAs ก่อนหน้านี้คุณจะต้องใช้ RMDs จากบัญชีเหล่านั้น" มินดี้เอส. ฮาร์ทCFP®รองประธานและที่ปรึกษาด้านความมั่งคั่งของ Argent Trust Company กล่าว

เพื่อหลีกเลี่ยงความต้องการ "ม้วน 401 (k) และ IRA เก่าของคุณลงในปัจจุบัน 401 (k) ของคุณก่อนปีที่คุณเปิด 70-1 / 2 มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้และไม่ใช่ทุก 401 (k) ที่อนุญาตให้มีการโยกย้าย IRA แต่ถ้าคุณสามารถใช้ประโยชน์จากเทคนิคนี้ได้คุณสามารถเลื่อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีจนถึงการเกษียณอายุโดยที่จุดแจกจ่ายอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า (ถ้าคุณไม่มีรายได้) "

9. เลื่อนการประกันสังคม

เพื่อให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลงให้พิจารณาเอาประกันสังคมของคุณออกไปจนกว่าจะถึงภายหลัง แฟรงก์เซนต์ Onge, CFP? ที่การวางแผนทางการเงินรวม LLC ให้คำแนะนำแก่ลูกค้าของเขาที่จะชะลอการชำระเงินประกันสังคมเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การประหยัดภาษีที่มีการแปลงเงินบางส่วนให้ Roth IRA "ผมขอแนะนำให้ [ลูกค้าบางราย] รอจนกว่าอายุ 70 ​​จะเริ่มต้นประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา "Onge กล่าวว่า" กับหนึ่งคู่สมรสโดยใช้โอกาสที่จะเริ่มต้นได้รับประโยชน์คนอื่น ๆ สามารถมีประวัติคู่สมรสของพวกเขาที่อายุ 67 แล้วใช้ประโยชน์ของตัวเองที่อายุ 70 ​​เมื่อ เกือบสองเท่าของอายุ 62 ประโยชน์บวกพวกเขาจะไม่ถูก จำกัด โดยรายได้ที่ได้รับที่พวกเขาอาจต้องการมีตั้งแต่อายุ 62 ถึงอายุครบเกษียณของ [66 หรือ] 67 "

10. "สำหรับคนที่อาศัยอยู่ในพื้นที่ที่มีแนวโน้มที่จะเกิดพายุเฮอริเคนทอร์นาโดเกิดแผ่นดินไหวหรือภัยพิบัติทางธรรมชาติอื่น ๆ " Ramnarain กล่าวว่า "กรมสรรพากรให้การสนับสนุนด้านการบรรเทาทุกข์ในรูปแบบต่างๆเป็นระยะ ๆ 401 (k) ยกเว้นโทษ 10% ภายในช่วงเวลาหนึ่งตัวอย่างเช่นอาจเกิดขึ้นระหว่างฤดูพายุเฮอริเคนฟลอริดารุนแรงบางอย่าง "ถ้าคุณอาศัยอยู่ในพื้นที่เหล่านี้และจำเป็นต้องมีการกระจายเร็ว ๆ นี้ดูว่าคุณสามารถรอสักหนึ่งครั้งได้หรือไม่

บรรทัดล่าง

โปรดทราบว่านี่เป็นกลยุทธ์ขั้นสูงที่ผู้เชี่ยวชาญใช้เพื่อลดภาระภาษีของลูกค้าในขณะที่มีการแจกจ่าย อย่าพยายามใช้พวกเขาด้วยตัวคุณเองเว้นแต่คุณจะมีความรู้ด้านการเงินและภาษีเป็นอย่างมาก ลองสอบถามผู้วางแผนด้านการเงินของคุณหากมีข้อใดที่เหมาะสำหรับคุณ เช่นเดียวกับสิ่งที่ต้องทำเกี่ยวกับภาษีมีกฎและเงื่อนไขสำหรับแต่ละข้อและการย้ายผิดอาจทำให้เกิดการลงโทษ